海王生物：2007年第三季度报告

深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 1 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007年第三季度报告 深圳市海王生物工程股份有限公司 SHENZHEN NEPTUNUS BIOENGINEERING CO.，LTD. 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 2 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 张思民 因公出国 刘占军 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司董事局主席张思民先生、总经理刘占军先生、财务总监沈大凯先生及会计机构负责人任以俊先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）总资产 3,069,584,961.313,485,107,430.04-11.92%所有者权益（或股东权益） 721,716,113.57675,033,992.246.92%每股净资产 1.171.42-17.61% 年初至报告期期末 比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 107,331,343.01534.25%每股经营活动产生的现金流量净额 0.17387.88% 报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％） 净利润 16,039,240.7446,682,121.33160.57%基本每股收益 0.0260.076100.00%扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.049- 稀释每股收益 0.0260.076100.00%净资产收益率 2.22%6.47%上升1.35个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.03%4.19%上升1.01个百分点 注1：2007年6月，公司实施2006年度利润分配方案即资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，公司股本由475,008,000股增加至617,510,400股，导致本报告期末公司每股净资产指标有较大幅度下降；同时，本报告期每股收益及每股经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长率受到一定影响。 注2：受执行新会计准则的影响，公司上年同期递延所得税费用大幅调增，上年同期净利润（调整后）相应调减，本报告期实现净利润较上年同期（调整后）增长幅度相应增加，约为160.57%（本报告期实现净利润与上年同期调整前净利润相比，增长幅度约为72.14%）。 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 3 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 5,675,585.62税收返还 1,996,000.00政府补助 5,214,200.00其他营业外收支净额 3,591,716.56合计 16,477,502.182.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 87,755 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 宏源证券股份有限公司 1,873,772人民币普通股 潘虹 1,506,700人民币普通股 卢德俊 1,300,000人民币普通股 张卓伟 1,288,570人民币普通股 黄剑波 1,178,000人民币普通股 深圳市新力达电子集团有限公司 1,025,649人民币普通股 王少英 967,200人民币普通股 张春耀 932,000人民币普通股 林启发 886,465人民币普通股 陈钢 843,599人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 公司从2007年1月1日起开始执行新会计准则，所有会计报表科目均按新准则的要求进行编制。报告期公司主要会计报表项目、财务指标变动情况如下： 1、货币资金较年初减少了29.34%，主要系支付到期银行承兑汇票和增加材料、工程欠款支付。 2、应收票据较年初增加了60.61%，主要系回收货款收到的应收票据增加。 3、预付款项较年初减少了40.59%，主要系商业公司加强采购管理力度，减少预付款支出。 4、应付票据较年初减少了29.02%，主要系公司采用现金结算比例增大，承兑汇票结算比例减少。 5、应交税费较年初增加了60.19%，主要系公司预交税款减少。 6、其他应付款较年初减少35.06%，主要系偿还部份往来欠款。 7、预计负债较年初减少100%，主要系公司与银行达成和解，偿还部分欠款，解除贷款担保。 8、股本较年初增加了30.00%，主要系公司实施2006年度利润分配方案即资本公积转增股本方案，每10股转增3股。9、本报告期归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加了607.67%，主要系本报告期毛利较高的工业产品销售增长，所占销售比重增加，股权投资溢价摊销减少以及采用新会计准则等因素的影响。 10、年初到报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了534.25%，主要系本报告期毛利较高的工业产品销售增长，所占销售回款比重增加。 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 4 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司于2007 年9 月20日与中国建设银行深圳分行（以下简称“建行”）及深圳海王集团股份有限公司（以下简称“海王集团”）就本公司为深圳市智雄电子有限公司（以下简称“智雄电子）在建行的剩余借款担保事宜达成和解协议：本公司在2007 年9 月30 日前，一次性代智雄电子偿还建行贷款本金1,370.39 万元后，建行将免除本公司对智雄电子剩余贷款本金及利息的保证责任；本公司及海王集团有权就代偿的部分向智雄电子及其他担保人依法追偿。报告期内，本公司已偿还建行1,370.39 万元。 2007 年度，公司将会冲回2006年度对上述担保事项多计提的95.71 万元预计负债，同时根据新会计准则对2007 年期初追溯调整确认的递延所得税资产219.92 万元进行冲回，确认为当期递延所得税费用。上述两项会计处理对公司2007 年度利润的合计影响数约为-124.21 万元（详情请参见本公司2007年9月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站发布的《关于债务重组事项进展情况的公告》）。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 特殊承诺 履约情况承诺履行情况 深圳海王集团股份有限公司 若公司2006年净利润低于4,000万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金1,600万元向追加对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。 未达到履约条件 严格履约 深圳海王集团股份有限公司 若公司2007年净利润低于10,000万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金3,500万元向追加对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。 未达到履约条件 严格履约 深圳海王集团股份有限公司 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在48个月内不上市交易或转让； 履约中 海王集团已申请锁定相关股份，并严格履行承诺。 深圳海王集团股份有限公司 48个月届满后，出售价格不低于每股10元(若自非流通股份获得上市流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，则对该价格作相应处理 未达到履约条件 拟严格履约 深圳海王集团股份有限公司 将在公司2006年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每10股至少转增3股的议案并保证投赞成票。若当年触发追加对价安排，则上述转增方案将在追加对价安排完成后实施。 履行完毕 海王集团已向公司2006年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每10股转增3股的提案，并在股东大会上投赞成票。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司管理层初步预测公司2007年度业绩较2006年度会有大幅增长，预计2007年度累计净利润在人民币1亿元以上。公司2007年度净利润增长的主要原因：主营业务利润增长、资产股权转让确认收益、获取补贴收入等因素；同时， 2007年执行新企业会计准则后，不再摊销股权投资差额等政策也将增加公司利润。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 5 3.5.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动002107 沃华医药 2,284,500.002.39%2,284,500.000.00 0.00合计 2,284,500.00- 2,284,500.000.00 0.003.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.4 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料2007年09月05日 公司会议室 实地调研 北京环球银证投资顾问有限公司 公司债务重组情况、流感疫苗项目进展情况等 2007年09月11日 公司会议室 实地调研 国泰君安证券股份有限公司 公司基本情况、技术研发情况、流感疫苗项目进展情况等 2007年09月19日 公司会议室 实地调研 上海德润商务信息咨询有限公司 深圳市万利富达投资有限公司 公司基本情况、技术研发情况、海王英特龙基本情况 §4 附录 4.1 资产负债表（附后） 4.2 本报告期利润表（附后） 4.3 年初到报告期末利润表（附后） 4.4 年初到报告期末现金流量表（附后） 深圳市海王生物工程股份有限公司 董事局主席：张思民 2007年10月27日 深圳市海王生物工程股份有限公司2007年第三季度报告全文 6 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司单位：人民币元合并数公司数合并数公司数流动资产： 货币资金498,321,610.37 4,581,498.84 705,242,199.08 131,099,064.00 交易性金融资产100,000.00 - 100,000.00 应收票据17,526,897.04 -