上海医药：2011年第三季度报告(修订版)

601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 1 上海医药集团股份有限公司 （A股股票代码：601607） （H股股票代码： 02607） 2011年第三季度报告 601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 2 目录 §1 重要提示...............................................................................................................1 §2 公司基本情况.........................................................................................................1 §3 重要事项...............................................................................................................3 §4 附录.....................................................................................................................7 601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 1§1重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 董事长姓名 吕明方 总裁姓名 徐国雄 财务总监姓名 沈波 本集团董事长吕明方先生、总裁徐国雄先生及财务总监沈波先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 1.5 释义 本报告中，除非文义另有所指，相关财务数据均为根据中国企业会计准则等规定编制，下列词语具有下述含义： “本集团”、“本公司”或“上海医药” 指 上海医药集团股份有限公司 “A 股” 指 在上海证券交易所上市、并以人民币买卖的本公司内资股，每股面值人民币 1.00 元 “H 股” 指 上海医药的普通股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，在香港联交所上市并以港元买卖 “股份” 指 上海医药每股面值人民币 1.00 元的股份，包括 A 股和 H 股 “中国” 指 中华人民共和国，除另有所指外，在本报告内“中国”一词不包括香港、澳门及台湾 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “香港” 指 香港特别行政区 “港元” 指 香港法定货币港元 “报告期” 指 2011 年 7 月 1 日至 2011 年 9 月 30 日的 3 个月 “上海上实” 指 上海上实（集团）有限公司 “上药集团” 指 上海医药（集团）有限公司 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 特别说明： (1)本集团于 2011 年 9 月完成抗生素业务的收购（收购上药集团所持有的上海新亚药业有限公司合计96.9%股权及上海华康医药有限公司 100%股权），本次收购为同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 20 号－企业合并》的规定，该标的股权及业务从设立时起被本公司控制，并对本集团合并报表的 2011 年期初数及上年同期数予以追溯调整。 (2)从 2011 年期初开始，本集团下属广东天普生化医药股份有限公司（“广东天普”）不再纳入合并报表范围，本集团将其按权益法核算，根据会计准则的规定，由此产生一次性投资收益 33,373.93 万元人民币。 (3)本集团于 2011 年 4 月初完成 100%股权收购程序后的中信医药实业有限公司（简称“中信医药”，现更名为上药科园信海医药有限公司，简称“上药科园”）的业务情况从 2011 年第二季度起纳入合并报表范围。 601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 2币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(千元) 47,996,574.4630,091,544.51 59.50所有者权益（或股东权益）(千元) 22,550,611.7610,009,718.81 125.29归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）8.395.02 66.95 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(千元) 454,907.72 -70.39每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.1692 -78.06 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(千元) 358,353.721,713,022.70 2.55基本每股收益（元/股） 0.1333 0.7353 -23.99扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.1240 0.4913 -7.08稀释每股收益（元/股） 0.1333 0.7353 -23.99加权平均净资产收益率（%） 1.5510.66 下降 1.82 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.447.12 下降 1.76 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：千元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 41,443.80计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,413.25同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 63,207.40除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 121,080.69单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,956.28除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,171.96其他符合非经常性损益定义的损益项目 479,194.82所得税影响额 -197,533.70少数股东权益影响额（税后） -10,493.98合计 568,440.52 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 118,984 名（其中 A 股股东 115,300 名，H 股股东 3,684 名）前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 HKSCC NOMINEES LIMITED 764,173,420 境外上市外资股 上海医药(集团)有限公司（注） 56,917,288 人民币普通股 601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 3中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 30,848,087 人民币普通股 上海上实(集团)有限公司 23,698,052 人民币普通股 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国 A 股基金 18,793,304 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 9,999,842 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金 9,002,967 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 8,599,694 人民币普通股 全国社保基金一零四组合 8,000,000 人民币普通股 同德证券投资基金 7,800,443 人民币普通股 注：上海医药(集团)有限公司持有的 56,917,288 股无限售条件 A 股股份自愿锁定 36 个月至 2013 年 2月 10 日。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比例变动原因 货币资金 14,770,598,985.77 6,511,434,447.73 126.84% 发行 H 股募集资金增加 应收票据 843,435,714.98 579,119,785.01 45.64% 票据结算业务增加 应收账款 12,357,839,535.25 6,999,048,491.64 76.56% 收购子公司，并入应收账款增加 预付款项 370,973,965.00 1,586,847,945.06 -76.62% 转出上年度预付长期股权投资款 应收利息 35,415,761.43 2,492,820.28 1320.71% 存款增加，致计提的应收利息增加 应收股利 13,638,261.65 6,913,103.42 97.28% 联营企业宣告发放股利 存货 7,444,488,863.27 5,233,321,673.56 42.25% 收购子公司，并入存货增加 可供出售金融资产 22,080,992.64 116,368,024.72 -81.02% 出售可供出售金融资产 长期股权投资 2,572,009,558.75 1,703,071,414.21 51.02% 原子公司变更为联营企业按权益法核算 无形资产 1,188,176,555.98 896,574,718.84 32.52% 收购子公司无形资产公允价值上升 商誉 2,646,163,906.59 422,781,218.07 525.89% 收购子公司商誉增加 应付账款 10,956,116,792.36 7,005,820,467.78 56.39% 收购子公司，并入应付账款增加 应付利息 20,343,500.11 9,690,795.33 109.93% 贷款利息尚未结算 应付股利 171,340,035.22 130,943,042.00 30.85% 子公司的少数股东股利尚未支付 其他应付款 2,690,834,961.01 1,573,449,767.59 71.01% 应付投资款增加 长期借款 39,704,137.85 66,097,628.34 -39.93% 因合并范围发生变化所致 专项应付款 301,000,613.59 76,987,163.43 290.98% 收到专项补贴增加 预计负债 59,381,833.09 31,681,497.09 87.43% 重分类调整所致 601607 上海医药集团股份有限公司 2011 年第三季度报告 4递延所得税负债 261,376,494.87 43,553,673.66 500.13% 公允价值高于账面成本金额，计提递延所得税负债增加 其他非流动负债 31,719,340.12 69,029,957.36 -54.05% 因合并范围发生变化所致 股本 2,688,910,538.00 1,992,643,338.00 34.94% 发行 H 股致股本增加资本公积 14,251,797,409.96 3,846,390,026.66 270.52% 发行 H 股，股本溢价增加 未分配利润 4,950,643,566.65 3,513,526,157.93 40.90% 利润增加 利润表项目 本期数 上年同期数 营业收入 40,269,146,680.95 28,790,495,453.29 39.87% 业务增长及收购子公司，致销售收入增加 营业成本 34,380,238,