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加拿大丰业银行美股招股说明书(2026-04-24版)

2026-04-24 美股招股说明书 GHK

产品概述：该票据是加拿大丰业银行发行的无次级和无担保债务，到期日为2027年10月26日，挂钩Workday, Inc.普通股表现。
息票支付：每季度支付一次息票，金额为每10,000美元本金428.50美元，年利率为17.14%。
到期支付：
- 若Workday股价在估值日（2027年10月22日）收盘价等于或高于初始价格（126.60美元）的75%（即95.50美元），则支付10,000美元现金。
- 若股价低于95.50美元，则交付一定数量的Workday股票（以现金支付分数股），股票数量等于10,000美元本金除以初始价格，四舍五入到最近的一位万分。
风险提示：
- 到期损失风险：若股价低于触发价，可能损失全部或大部分投资。
- 参考资产风险：票据回报与Workday股价直接挂钩，受单一股票风险影响，历史表现不代表未来。
- 估值及流动性风险：银行和GS&Co.的初始估值为内部资金利率确定，低于原发行价，二级市场可能缺乏流动性。
- 对冲及利益冲突风险：银行和GS&Co.进行对冲，可能存在利益冲突，影响投资者利益。
- 信用风险：投资受银行信用风险影响，若银行违约，可能无法获得应得款项。
- 税务风险：美国联邦所得税处理不确定，可能产生不利税务后果，建议咨询税务顾问。
关键数据：
- 最低投资额和面值：每10,000美元。
- 初始估算价值：每10,000美元本金9,785.50美元。
- 原始发行价格：每10,000美元本金126.60美元。
- 触发价：初始价格的75%（95.50美元）。
- 估值日期：2027年10月22日。
结论：投资该票据涉及多重风险，包括到期损失、参考资产波动、估值不确定性、信用风险和税务风险，投资者需充分了解并承担相关风险。