安进美股招股说明书(2026-02-19版)

核心观点

• 发行主体与目的：Amgen Inc.（以下简称“Amgen”）计划发行四期高级无担保债券，总金额为4.25亿美元，用于偿还部分到期债务并用于一般公司用途。
• 债券条款：四期债券分别于2031年、2036年、2046年和2056年到期，利率分别为4.2%、4.85%、5.5%和5.65%。
• 债券结构：债券为不记名债券，通过书据形式进行交易，并委托纽约银行信托公司作为受托人。
• 债券风险：债券在结构上处于次级地位，对Amgen的子公司依赖度高，流动性可能不足，且受托人协议中的限制性条款有限。
• 债券偿还：Amgen有权在任何时间选择提前赎回任何一期债券，赎回价格包括本金、应计利息以及弥补金额。
• 控制权变更：在发生控制权变更时，Amgen必须向债券持有人提供赎回要约，以100%的价格赎回其持有的债券。
• 税务影响：债券利息收入对美国持有人而言通常被视为普通收入，对非美国持有人而言，则取决于其与美国业务的相关性以及是否满足特定条件。
• 发行安排：债券将通过书据形式进行交易，并通过DTC、Clearstream和Euroclear等系统进行结算。