瑞银集团美股招股说明书(2026-02-19版)

核心观点： UBS Group AG 因其附属公司 Credit Suisse Group AG (CSG) 之前的证券交易可能未完全遵守美国联邦证券法，现向特定购买者在特定时间段内购买的 CSG 证券提供撤销要约。

关键数据：

• 涉及证券： 4.875% 优先票据（到期日为 2045 年 5 月 15 日）、4.550% 优先票据（到期日为 2026 年 4 月 17 日）、3.750% 优先票据（到期日为 2025 年 3 月 26 日）和 3.800% 优先票据（到期日为 2023 年 6 月 9 日）。
• 相关交易时间段： 2022 年 5 月 1 日至本要约日期。
• 合并日期： 2023 年 6 月 12 日。
• 要约截止日期： 2026 年 3 月 20 日下午 5:00（美国东部标准时间）。

撤销要约条款：

• 合格投资者： 在相关交易时间段内从 UBS Group AG 或其附属公司或 CSG 或其附属公司购买并持有相关证券的购买者。
• 要约接受： 合格投资者可以通过经纪商或银行提交接受要约，或通过在线门户提交接受表格。
• 要约拒绝： 如果投资者未在截止日期前有效接受要约，则视为拒绝。
• 要约收益：
  • 合格当前投资者将获得其购买价格加上从相关交易结算日期到截止日期（以较早者为准）的利息，减去其收到的任何利息、票息、本金或其他收入。
  • 合格前投资者将获得其购买价格与其相关处置收益之间的差额加上从相关交易结算日期到处置日期的利息，以及从处置日期到截止日期（以较早者为准）的利息，减去其收到的任何利息、票息、本金或其他收入。

风险因素：

• 要约可能不会阻止与证券法合规性相关的索赔。
• 如果投资者拒绝或未能接受要约，其联邦撤销权可能无法继续存在。
• 接受要约可能会影响投资者根据州法律提出的索赔。

税收影响：

• 接受要约可能产生美国联邦所得税后果。
• 要约收益可能需要缴纳美国联邦所得税、州和地方所得税以及瑞士证券交易税。

其他重要信息：

• 要约将于 2026 年 3 月 20 日下午 5:00（美国东部标准时间）到期。
• 要约收益将于截止日期后尽快支付。
• UBS Securities LLC 和 UBS Financial Services Inc. 可能会继续进行涉及未偿付证券的市场做市交易。