中深建业控股有限公司（以下简称“公司”）是一家处于发展阶段的私营总承包建筑企业，拥有五项一级施工承包资质，涵盖建筑工程、市政公用工程、地基基础工程、建筑机电安装工程以及建筑装修装饰工程。公司主要为客户提供专业而全面的建设施工服务，负责项目的整体协调及管理。
财务表现：
- 收入：截至2024年6月30日止六个月约人民币3790万元，减少约人民币1777万元或46.9%至截至2025年6月30日止六个月约人民币2013万元。主要原因是本期工程施工项目减少。
- 毛利率：建筑工程项目毛利率由约6.0%增加至约6.8%；市政公用工程项目毛利率由约5.1%下降至约4.7%；地基基础工程项目毛利率相对稳定；专业承包项目毛利率增加约501.3%。
- 成本：收益成本主要包括原材料成本、劳动分包成本、专业建筑分包成本以及设备机械使用成本。
- 营业费用：行政开支主要包括员工成本、折旧及摊销以及专业费用，截至2025年6月30日止六个月减少约人民币60万元或2.9%。
- 融资成本：主要包括保理、银行借款及租赁负债的利息支出，截至2025年6月30日止六个月增加，主要由于银行借款及保理利息支出增加，以及银行存款利息收入减少。
- 税务：主要包括企业所得税收免/开支，截至2025年6月30日止六个月确认贸易及其他应收款项及合约资产减值亏损。
- 利润：由截至2024年6月30日止六个月的溢利约人民币30万元转为截至2025年6月30日止六个月的亏损约人民币118万元，主要由于上述原因导致收益及毛利减少。
员工：
- 公司与员工维持良好关系，截至2025年6月30日止六个月未曾面临任何重大员工相关问题。
- 公司共有244名员工，全部位于中国。
- 公司通过公开市场招聘员工，并提供具有竞争力的薪酬待遇。公司也为员工提供培训课程，确保其能力得宜之余，亦让其紧贴行业最新发展及最佳实践，从而提升工作表现。
业务展望：
- 中国政府出台利好政策，建筑服务需求有望持续增长。
- 公司将借助在建筑服务领域的丰富经验和知识，通过以下方式巩固及扩大旗下建筑服务产品并提高市场占有率，从而在中国（尤其是广东省）争取更多机会：
- 专注于建筑服务领域，提升服务质量和技术水平。
- 加强市场拓展，积极开拓新客户和新市场。
- 提升管理效率，降低成本并提高盈利能力。
资本运作：
- 公司计划将所得款项净额约人民币300万元用于潜在收购一家或多家具有市政公用工程相关资质及执照且过往业绩良好的建筑公司。
- 公司计划将所得款项净额（扣除包销佣金及上市费用后）约人民币773万元按照招股章程“未来计划及所得款项用途”一节所述的方式及分配比例应用于以下方面：
- 补充公司流动资金。
- 购置办公设备及设施。
- 投资于员工培训及发展项目。
- 公司股份于2024年1月9日于香港联合交易所有限公司主板上市。
- 公司曾分别于2025年1月10日和7月2日与六名认购方订立六份认购协议，以认购价格每股0.50港元和0.61港元认购合计202960000股和123552000股本公司股份。
风险管理：
- 公司的财务风险主要包括流动资金风险、信贷风险及市场风险。
- 公司的资本结构管理目标是保持或调整资本结构，以降低资本成本并为股东提供回报。
- 公司根据资本负债率监控资本，截至2025年6月30日，资本负债率约为13.6%。
- 公司的金融资产及金融负债的账面值与其公允值相若。
公司治理：
- 公司董事会已审查本公司的企业治理实践，并满意本公司已遵守上市规则附录C1第二部分之企业治理守则所载的原则及守则条文。
- 公司已制定有关董事进行本公司证券交易的行为守则，作为董事进行本公司证券交易的行為守则。
- 公司董事会审阅委员会的主要职责为审查及监管本公司财务报告进程及内部控制及风险管理体系，并通过确保定期管理审阅相关企业治理措施及其制定或审查反贿赂相关政策并与外聘核数师就核数策略进行交流。
