美国的汽车市场公司401(k)计划年度报告总结
核心观点与计划概述
美国汽车市场公司（以下简称“公司”）为其员工设立了美国汽车市场公司401(k)计划（以下简称“计划”）。该计划为定义缴费计划，旨在为员工提供退休福利。计划由公司任命的委员会管理，BOKF, NA（以下简称“受托人”）担任受托人，负责处理和保管参与者数据和计划资产。员工需满足特定条件（如年龄和工作年限）后才能参与计划，并可选择自动参与或手动选择缴费比例。计划提供多种投资选项，包括共同基金、集合信托基金和公司普通股。
财务状况
截至2024年12月31日，计划的总资产为24,898,783美元，其中现金及非利息收入为130美元，投资以公允价值计为23,207,786美元，应收款项为1,690,867美元。计划的总负债为0美元，因此净资产可用于福利的金额为24,898,783美元，较2023年增加了2,485,008美元。
主要财务数据
- 2024年净投资收益为2,160,678美元，主要来自投资的公允价值增值（1,768,629美元）和利息及股息收入（392,049美元）。
- 计划收到总贡献4,348,153美元，其中参与者贡献3,249,848美元，雇主贡献1,051,778美元，资金转入46,527美元。
- 计划支付福利4,163,364美元，其中1,483,756美元为来自参与者的贷款。
- 雇主匹配贡献为1,051,778美元，利润分享贡献为0美元。
- 计划开始时的净资产为22,513,765美元，加上净增加额2,473,134美元，最终净资产为24,898,783美元。
重要事项
- 计划投资于多种证券，面临利率风险、信用风险和市场波动风险。
- 计划允许参与者从其账户中借款，最高可达其已计提账户余额的50%或50,000美元的较低者。
- 雇主贡献的没收款项可用于恢复参与者账户、减少雇主匹配贡献或支付计划管理费用。
- 计划受托人BOKF, NA管理部分集合信托基金，相关交易被视为豁免利益相关方交易。
- 公司有权在任何时候终止计划贡献并终止计划，但需遵守相关法规。
- 计划已获得美国国税局批准，并预计将采取必要措施维持其免税地位。
- 公司的另一家关联公司也设有自己的401(k)计划，参与者可在两家公司间转移账户余额。
结论
美国汽车市场公司401(k)计划财务状况稳健，资产增长主要来自投资收益和贡献。计划管理规范，风险可控，但仍需关注市场波动对参与者账户余额的影响。
