DIH Holding US Inc - A美股票招股说明书（2025年6月9日版）

DIH HOLDING US, INC. 更新其证券购买协议及可转换债券

背景
DIH Holding US, Inc.（以下简称“公司”）于2024年6月7日通过私人配售向投资者出售了总额330万美元的8%原始发行折扣高级担保可转换债券（“债券”），并发行可转换股票（“可转换股票”）作为偿债工具。公司此前已通过S-1表格注册了可转换股票。

问题
截至2025年5月1日，公司S-1表格下剩余的可转换股票不足以支付5月1日和6月2日的偿债款项（“延迟支付”），导致公司未能按时支付5月1日的偿债款项（“延迟支付”）。尽管如此，投资者并未宣布债券违约。

解决方案
2025年5月29日，公司与投资者达成《证券购买协议》（“SPA”）修正协议（“修正协议”），将延迟支付部分债券转换为1,540,277股普通股（“PIK支付股票”），并将6月2日应支付的债券部分转换为根据债券第6(b)条确定数量的普通股。修正协议允许未来每月偿债款项以现金或普通股形式支付，并允许债券利息以现金或可转换股票形式支付。投资者同意放弃因延迟支付而产生的违约事件，并放弃根据SPA第3(c)条提出的额外注册要求。

合规性说明
PIK支付股票根据《证券法》第3(a)(9)条发行，无需注册，但不得在美国境内进行除非符合注册要求或适用豁免。公司保证PIK支付股票可在纳斯达克上市，并承诺遵守规则144的规定。

关键条款

1. 公司确认PIK支付股票可在纳斯达克上市，并符合规则144的转让要求。
2. 公司确认债券和PIK支付股票的持有期限自2024年6月7日起计算，不受本次发行影响。
3. 公司承诺向投资者披露所有重大非公开信息，并限制向投资者提供非公开信息。
4. 修正协议被视为债券的一部分，受债券条款约束。

结论
通过修正协议，公司解决了偿债资金不足的问题，并优化了偿债方式，同时确保了交易的合规性。PIK支付股票的发行将根据规则144进行，并需遵守相关转让限制。