万德股份：2024年年度报告

2024 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................7第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................36第六节股份变动及股东情况................................................40第七节融资与利润分配情况................................................43第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................46第九节行业信息..........................................................50第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................66第十一节财务会计报告....................................................73第十二节备查文件目录....................................................94 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王育斌、主管会计工作负责人薛玫及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 基于商业信息保密需要，公司部分供应商及客户名称未公开披露。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司专注于微通道连续反应技术研发及其产业化应用，主要生产和销售油品添加剂、炼油助剂、油田化学品以及其他精细化工产品。公司是国内柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）的主要生产商，并提供柴油抗磨剂、聚丙烯酰胺纳米微球、乙烯-乙酸乙烯酯共聚物、咪唑啉、破乳剂、稠化剂、甲基环戊二烯三羰基锰（MMT）等多种精细化工产品，产品服务于油品调和、石油炼制、油田开采等领域，已形成中国石化、中国石油等国内大型石油、化工企业及国际石油企业为主的客户体系。公司建立了独立完整的研发、采购、生产、质量控制、产品销售及售后服务体系，形成了成熟稳定的经营模式。 1、盈利模式 公司的收入来源主要为柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）、聚丙烯酰胺纳米微球等精细化工产品的生产和销售、代加工、微通道反应工程化相关的技术开发服务和设备销售。报告期内，公司的主要收入来源为向中国石化、中国石油、地方石化企业等国内外石油化工企业销售硝酸异辛酯、柴油抗磨剂、乙烯-乙酸乙烯酯共聚物、聚丙烯酰胺纳米微球、咪唑啉、破乳剂、稠化剂、甲基环戊二烯三羰基锰（MMT）等产品。 微通道反应技术具有安全、高效和连续化等优点，从工艺层面根本改变了多种化学品的生产过程，能显著提高化学反应过程的传质和传热效率，显著提升了传统的硝化、氯化、磺化、氧化、重氮化和聚合等精细化工单元反应的工艺水平，使得温和、绿色、高效、环保和安全的化工生产过程成为了可能。公司受益于多年来在微通道反应技术领域的开发成果和应用经验，具备了输出微通道反应技术和工程化整体方案的能力，可向化工企业提供相关的项目评估、咨询、开发和成套设备设计与制造等服务，获取技术服务费或设备销售款。 2、销售模式 公司销售采取直销模式，以招投标或商业谈判等方式进行产品推广和销售，直接将产品销售给客户。公司设有销售部、商务部、国际贸易部、油田化学事业部，负责国内外市场的追踪、分析、拓展及客户服务，并及时收集国内外相关行业与产品的政策、价格等信息。 公司客户分为终端客户及贸易商。终端客户主要为炼油企业和油田开采企业，公司与终端客户签订购销合同，以电汇转账和票据方式直接进行结算。贸易商也服务于终端客户，因其在回款速度、客户资源等方面具有优势，因此也是行业中重要的参与方。贸易商根据其客户需求与公司签订合同，公司根据合同发货并收取货款。贸易商购入公司产品后自行定价、自行销售、自行收款，独立承担产品交付之后的存货风险。公司向终端客户与贸易商的销售均为买断方式，与两类客户在销售条款上无本质区别。 3、采购模式 公司生产所需的主要原材料包括异辛醇、浓硝酸、浓硫酸、油酸、丙烯酰胺、白油等，均为化工行业常规产品，供应商较多，主要为国内石化企业和贸易商。公司采供部根据采购产品对潜在供应商按照《供应商管理办法》进行分类评价，每年进行综合评审并建立合格供方名录，对供应商进行持续动态管理，特别对发生重大安全、质量、环境事故的供应商，运行管理部可随时组织评议确定是否保留其合格供应商资格。 公司生产性物资需求计划由运行管理部审核，非生产性物资需求计划由行政部审核，最后均由分管领导审批确定。采购部门按照比质比价的原则确定供应商，采取询比价等方式确定采购价格。同时，依据国内外客户不同特性分别采用不同的付款模式，对于国内的供应商，公司根据历史合作记录、资信状况等采取预付款或货到付款的信用政策，付款方式主要为银行承兑汇票或银行汇款；对于国外供应商，根据双方协商确定预付款或发货后一个月付款等政策，付款形式主要为银行电汇。 4、生产模式 报告期内，公司在综合考虑销售成本、现有产能、库存水平等因素的基础上，主导产品硝酸异辛酯及其他产品采用了自产模式为主、委托加工模式为补充的生产模式；硝酸异辛酯、纳米微球、模板剂、破乳剂等以自产模式为主，乙烯-乙酸乙烯酯共聚物、柴油抗磨剂、咪唑啉等以委托加工为主，少部分自产。公司拥有两个生产基地，山东淄博生产基地主要负责硝酸异辛酯的生产，陕西兴平生产基地主要负责硝酸异辛酯、纳米微球、咪唑林、破乳剂、模板剂、柴油抗磨剂等产品生产。 报告期内，公司对外委托加工的产品主要为柴油抗磨剂、乙烯-乙酸乙烯酯共聚物、咪唑啉等，主要出于履约时效性、成本控制及优化管理的考虑，通过委托加工对外转移部分附加值较低的产品生产，提升了公司整体经营效率与资源配置效率。 报告期内，公司存在外购甲基环戊二烯三羰基锰（MMT）、稠化剂、脂肪酸等产品的情况，主要解决交付地距公司仓库较远导致运输成本较高的问题和短期内订单量突增导致自主生产无法及时交货的问题。 5、研发模式 公司研发以自主创新为主，辅以合作研发，依据市场需求及国家政策导向，制定全面研发规划及详细计划，聚焦行业新兴技术与热点，不断拓展产品线并优化工艺。研发工作涵盖自主研发与技术改造项目，实行项目制管理，构建完善的责任体系，确保研发高效运行。同时，公司积极与国内高校、科研院所、行业专家及专业机构交流与合作，通过合作研发整合外部优质科研资源，与自主研发相辅相成。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，面对波诡云谲的地缘政治形势和跌宕起伏的市场环境，公司在提升研发创新能力、稳固国内市场、拓展海外市场、突破油田化学品业务、确保安全生产、优化内部管理等方面都取得了较显著成效。公司在经营中坚定守住安全、环保、质量底线，生产经营一体优化，科技创新接续发力，企业内控管理成效逐步释放。公司经营业绩虽然没有实现年初计划任务目标，经营收入和利润均有所下滑，但生产经营依旧呈现稳健发展态势。 1、稳固国内市场、拓展海外市场，营销工作两手抓 报告期内，面对日趋激烈的市场竞争形势，公司始终坚持精耕细作拓市场，多措并举保销量增长，坚持面向市场、贴近需求，做到快速响应，确保企业在风云变幻的市场浪潮行稳致远。面对行业经济环 境不景气，公司不断强化产销协同，积极转变营销观念，完善营销机制，优化营销模式，提升服务能力，抢抓市场机遇，产业链、服务链实现有效拓展和延伸，不断努力打造销量存量竞争优势，拓展销量增量发展空间。 2、全面落实安全环保责任与管理、确保职业健康安全及环境管理体系有效运行 报告期内，公司全体上下牢固树立安全“红线”意识，固守安全、环保底线，以推动企业高质量健康发展为主线，以安全生产责任落实为重点，以开展“安全生产治本攻坚三年行动”和“安全生产月”等活动为抓手，努力克服了生产压力大、季节变化等不利因素影响，持续完善安全环保隐患排查和安全环保预防控制体系，加强事故应急演练，组织全员安全环保培训，提升从业人员专业素养，全年“九个为零，八个达标”的管理目标全面实现。两个生产基地积极开展公司级、部门级、班组级专项隐患排查及隐患治理工作，推进智慧化安全管理系统建设，完成人员定位系统和电子作业票两大应用场景的落地实施，为安全平稳生产提供了坚实保障；同时，兴平分公司按照清洁生产要求，完成清洁生产制度建设，实施节能降耗技术改造，并顺利通过行政审批局组织专家进行的清洁生产审核验收工作，提升了公司清洁生产管理水平。 3、完善研发管理体系，全力打造企业增长新动能 报告期内，公司坚持自主创新，注重研究院创新能力建设，引进了高层次研发人才，持续优化研发管理制度与考核办法，加快研究院软硬件建设，不断完善研发创新机制构建。研究院按照年度研发计划安排，积极探索与自主创新，通过科研攻关优化产品结构和技术迭代，开展了包括乳液聚合、咪唑啉、季铵盐和模板剂、抑钒剂、微通道反应平台等项目的研究开发工作，并取得了阶段性成果。在科研成果获取方面，新获得授权发明专利5项，新申请且已受理专利7项，发表专业论文3篇。公司获批成立的西安市绿色微化工技术工程研究中心被认定为西安市工程研究中心；公司入选陕西省第一批工业企业研发机构备案企业名单，逐步提升了公司的科技创新软实力。同时，公司大力推进产学研融合发展，积极与国内高校和科研院所建立交流与合作关系，不断探索与拓展产学研合作的深度和广度，为促进前沿科技转化为现实生产力提供了有力支撑。 4、筑牢合规底线，提升运营效率 报告期内，公司坚持把提高运营效率、夯实管