科拜尔：2024年年度报告

2024 1 公司年度大事记 2024年10月，公司成功在北京证券交易所上市 2024年9月，公司获评为2024年安徽省制造业单项冠军培育企业 2024年12月，公司获评为2024年安徽省商标品牌示范企业 2024年，公司获授3项发明专利，作为第一起草单位主持编写的1项团体标准获发布实施 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标....................................................................................................9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................12第五节重大事件......................................................................................................................36第六节股份变动及股东情况..................................................................................................38第七节融资与利润分配情况..................................................................................................42第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................45第九节行业信息......................................................................................................................49第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................50第十一节财务会计报告...........................................................................................................56第十二节备查文件目录.........................................................................................................159 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姜之涛、主管会计工作负责人徐丽芳及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素，敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 截至报告期末，公司注册资本为3,245.4385万元，总股本为4,489.5233万元，注册资本与总股本不一致系公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市所致。 2024年9月30日，中国证监会出具《关于同意合肥科拜尔新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1372号），2024年10月25日，北交所出具《关于同意合肥科拜尔新材料股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2024〕464号），公司于2024年10月向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A股）1,081.8129万股（超额配售选择权行使前，下同），发行价格为13.31元/股，募集资金总额为14,398.93万元，扣除发行费用2,335.12万元后，募集资金净额为12,063.81万元。上述募集资金已全部存放于公司募集资金专项账户，资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]230Z0105号《验资报告》验证。本次发行完成后，公司总股本由3,245.4385万股增加至4,327.2514万股。 2024年11月29日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市超额配售选择权行使完毕。公司按照本次发行价格13.31元/股，在初始发行规模1,081.8129万股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量162.2719万股，由此发行总股数扩大至1,244.0848万股，发行后总股本增加至4,489.5233万股。公司由此增加的募集资金总额为2,159.84万元，连同初始发行规模1,081.8129万股股票对应的募集资金总额14,398.93万元，本次发行最终募集资金总额为16,558.77万元，扣除超额配售选择权行使后总发行费用2,550.63万元后，募集资金净额增加至14,008.14万元。超额配售募集资金已全部存放于公司募集资金专项账户，资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]230Z0129号《验资报告》验证。本次超额配售选择权实施后，公司总股本由4,327.2514万股增加至4,489.5233万股。 截至报告期末，本次发行涉及的变更注册资本等事项已经公司第一届董事会第二十二次会议以及公司2024年第一次临时股东大会审议通过，相关工商变更登记手续尚未办妥。 2025年1月7日，公司已完成相应的工商变更登记及公司章程备案手续，并取得合肥市市场监督管理局核发的《营业执照》。本次工商变更完成后，公司注册资本由3,245.4385万元变更为4,489.5233万元。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 1、重要会计政策变更 执行《企业会计准则解释第17号》 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称“解释17号”），自2024年1月1日起施行。公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17号的相关规定对公司报告期内财务报表无重大影响。 保证类质保费用重分类 财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 2、重要会计估计变更 报告期内，公司无重要会计估计变更。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）公司简介 公司是专业从事改性塑料和色母料的研发、生产与销售的高新技术企业，产品可广泛应用于家用电器、日用消费品、汽车零部件等领域，主要客户包括四川长虹、美的集团、TCL、惠而浦、海信集团等知名企业。 公司深耕功能性高分子改性材料领域十五年，在功能性改性塑料和功能性色母料的技术配方和生产制备工艺方面有着丰富的积累，坚持走创新和差异化发展道路，持续紧跟市场需求和行业发展趋势，提高自身研发能力和技术水平，丰富技术储备，通过不断探索新技术应用落地来增强产品和服务的竞争实力，在技术和产品不断更新迭代的市场环境中掌握主动权，为公司未来的利润增长提供坚实保障，为公司保持竞争优势提供强有力的支撑。 公司系国家高新技术企业、国家工信部专精特新“小巨人”企业，拥有省级企业技术中心，先后荣获安徽省制造业单项冠军、安徽省商标品牌示范企业、安徽省三重一创高成长企业、安徽省新材料产业高成长性企业、安徽省专利优秀奖、安徽创新企业100强绿色低碳创新奖、安徽省科技成果创新奖等荣誉，已通过ISO9001、IS014001、IS045001管理体系认证、汽车行业质量管理体系IATF16949:2016认证、安全生产标准化三级企业认证等。 （二）主要产品和核心技术 公司产品主要为功能性改性塑料和色母料，属于高分子改性材料领域，产品为粒子形态。 公司始终以客户需求为中心，并根据丰富的行业和市场经验为导向，围绕解决行业痛点、实现进口替代、绿色健康环保等创新需求，坚持自主研发、持续创新，经过多年的发展，形成了多项独具科拜尔特色的核心产品和技术。 1、改性塑料产品 塑料改性是在通用塑料、工程塑料或特种塑料等塑料基材的基础上，通过添加合适的助剂、填料或其他高分子材料，经过物理、化学或两者兼而有之的方法加工改性，从而提高塑料在阻燃性、强度、抗冲击性、韧性、耐腐蚀性等方面的性能。公司主要产品如下： 2、色母料产品 普通色母产品是根据某种树脂作为载体制造的母粒，可满足同类塑料制品的着色需求，功能色母产品在给塑料制品进行着色的同时赋予其特定功能，如使被着色塑料制品具有抗静电、抗菌、耐候性、耐油性、阻燃性等一种或几种功能与特性。公司主要产品如下： 3、主要核心技术 公司主要核心技术包括： （三）产品主要应用领域 目前，公司产品主要应用于家用电器和日用消费品领域。同时，公司已获得汽车行业质量管理体系认证（IATF16949：2016），在汽车零部件领域亦积极拓展业务。 （四）公司的经营模式 1、盈利模式 公司作为专业从事改性塑料和色母料的研发、生产与销售的高新技术企业，始终坚持自主研发、持续创新的发展道路，通过多年的技术积累和行业经验，掌握了各类产品的配方设计和生产工艺，能够根据客户的需求，结合丰富的配方设计经验快速提供解决方案。同时公司还结合行业技术发展趋势，通过持续的研发投入、应用落地和客户开拓，实现产品销售以获取经济效益。 2、销售模式 公司产品的销售方式为直销模式。公司销售中心负责产品销售，主要通过直接与客户联络、洽谈、招投标等方式获