基金会保值增值观察报告

共见共享#共进 中国基金会行业数据发布会 会行业数据发布会 中国基金会行 中国基金会行业数据 基金会保值增值 中国基金会国行基业金娄会行业数据发布 观察报告 发布会 行业数 北京京益社会组织服务中心 ChinaFoundationDataConference 国基金会 000 CONTENTS 目录 01 PARTONE 02 PARTTWO 03 PARTTHREE 04 PARTFOUR 05 PARTFIVE 持续参与和规模驱动和分 短期与长期投通过制度设计 数据来源 稳定增长 化效应基 资并重，稳健 平衡风险、回 统计口径及 分析方法介绍 保值增值金会投资回报基金会数量表现分析及规模分析 性和多元化共报与社会责任存—一基金会基金会投投资策略与管资治理行为分理人选择分析析 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 01 PARTONE 数据来源 分析对象及02 PARTTWO 030405 PARTTHREEPARTFOURPARTFIVE 分析方法介绍 持续参与和稳定规模驱动和分 短期与长期投 通过制度设计平 增长-保值增值基金会数量及规模分析 金会投资回报表现分析 资并重，稳健衡风险、回报与 性和多元化共社会责任基 存——基金会金会投资治理行投资策略与管为分析 理人选择分析 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 编制单位：南部公益基金会 行次 资产 年初败 （一）资产负债表 2022年12 期末数负债和净资产 流动资金： 盖动负债： 货币资金 1602173837 90711696.53 短期借款 20 0 应付款项 应收账款 89°66961 73177.81 应付工资 预付账款 43800 应交税金 存货 预收账款 特摊费用 一年内到期的长期债 950567.56 50478.13 预提费用 预计负债 其他流动资产 180 一年内到债期的长期负 206472005.6190835352.47 其他流动负债流动负债合计 长期投资： 长期股权投资21141923939.77 6898600 长期负债： 长期债权投资24。 0 长期借款 141923939.77133003886.89 长期应付款 基金会年度工作报告 《资产负债表》 《业务活动表》 《保值增值投资活动情况》 基金会审计报告 可获取的年报数量 年度(二）业务活动表 六、保值增值投资活动情况 （一)购买资产管理产品情况 有○无 无 (二)持有股权的实体情况 有 （三）委托投资情况 有○无 （四）其他投资情况 有○无 2018 5289 2019 5990 2020 6627 2021 7381 2022 7547 编制单位：南都公益基金会2022年度单位：人民币元 25842189.18 25922189.18 50000 26264444.5 26314444.50 0.00 0 0 0.00 0.00 0 0 0.00 0.00 0 0.00 项目行上年数本年累计数 数据来源 一、收入 其中：捐赠收入18000 会费收入2° 提供服务收入 商品销售收入40 政府补助收入 非限定性限定性合计非限定性 0 0 限定性合计 投资收益 514781.35276217543.35 19171917.00 613782234.9513782234.95129455666.520129455666.52 其他收入950332.48050332.48268345.86268345.86 基金会保值增值观察报告 收入合计1113927348.7825844951.1839772299.96129774012.3826266361.50156040373.88 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 分析对象 开展投资活动的基金会：资产负债表的短期长期投资、业务活动表投资收益和现金流量表中投资支付，至少有一项不为零的基金会。 ·2022年，中国有2490家基金会开展了投资活动 持续投资基金会：在2018年至2022年中连续五年均有投资行为 且投资收入不都为零的基金会，共有999家 ·持续投资的部本级基金会：999家持续开展投资活动的基金会中在民政部注册的基金会 ，共有118家 持续投资的大学基金会：999家持续开展投资活动的基金会中由大学发起成立的基金会 ，共有90家。 值得注意的是，有13家基金会既在民政部注册，也属于大学基金会。我们在分析时并 未将这些基金会从任一类中剔除 行业数据发布 共见共享共进基金会保值增值观察报告京益慈善 中国基金会行业数据发布会 02 PARTTWO 持续参与和稳定 PARTONEPARTTHREEPARTFOURPARTFIVE 01增长 保值增030405 数据来源、统 值基金会数量及 规模驱动和分 短期与长期投通过制度设计平 资并重，稳健衡风险、回报与 计口径及分析 规模分析化效应——基 性和多元化共社会责任一基 方法介绍金会投资回报 表现分析 投资策略与管理人选择分析 金会投资治理行 为分析 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 超三成基金会参与投资活动 行业数据发 开展投资活动的基金会数量从2018年 发布会 开展投资活动的基金会数量及比例 的2153家增长至2022年的2490家,增8000 幅为15.7%; 开展投资活动的基金会的净资产总额 从2018年的1316.7亿元增长至2022年4000 的1969.9亿，增幅达49.6%; 2000 2022年，有32.99%的基金会开展了投2302490 资活动，这些基金会的净资产总额占 全国总量的73.1%。 20182019 202020212022 ■有投资行为■无投资行为■开展投资活动基金会占比 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 投资资产总额近1200亿，连续五年稳 定上升 行业委 开展投资活动的基金会投资资产总额及占净资产 2018-2022年，开展投资活动基金 会的投资资产总额从2018年的 中国比例 1500100.00% 1188.566775.00% 758.55亿元增至2022年的1188.57 1137.6674 % 60.34% 900 57.61%58.22% 808X 758.54665 亿元，增幅近57%；839.557650.00% 投资资产=短期投资+长期投资合计+一年内到期 600 的长期投资X25.00% 金会行业 业数据发布会中 300 0.00% 20182019202020212022 总投资资产(亿元)占净资产比例 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 持续投资基金会投资资产占净资产 比例更高999家持续投资基金会投资资产规模及占净 发布会 2022年，999家持续投资基金会投资资1100.00 产占净资产的67.1%，高于开展投资活 845.1713 产比例 949.4264 1006.4157 100.0% 动的基金会投资资产占净资产的整体 825.00 67.1%727.3862 650.9222 67.6%68.3% 67.1% 75.0% 水平（60.34%）；550.0050.0% 2022年999家持续投资基金会的投资 收入为45.69亿元，占持续投资基金会总收入的8.55%,高于开展投资活动的 275.00X25.0% 0.000.0% 总投资资产占净资产比例 基金会整体水平（6.47%）20182019202020212022 (亿元） 共见共享共进基金会保值增值观察报告京益慈善 中国基金会行业数据发布会 持续投资的部级与大学基金会净资产 稳步增长 持续投资的部本级和大学基金会净资 持续投资的部本级和大学基金会净资产总额及增 875.000.2811 产规模在五年间均稳步增长，分别增690.3247 21.1883 长64%和75.6%，显著高于999家持续556.1696561.2334 0.225 投资基金会整体水平； 525.00 463.5434 419.9577 0.1347 464.3953 持续投资的部级基金会以大于6000万 的大型基金会为主，持续投资的大学 基金会净资产规模最多集中在1亿-5 350.00319.4689 175.00 0.00 62.49721 10 0.15 0.075 0. 20182019202020212022 ■持续投资的部本级基金会净资产总额（亿元） 亿。■持续投资的大学基金会净资产总额（亿元） 一大学基金会增长率 仁部级基金会增长率 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 基 03 PARTTHREE 0102 PARTONEPARTTWO 数据来源、统持续参与和稳定 规模驱动和分 化效应 金会投资回报 0405 PARTFOURPARTFIVE 短期与长期投通过制度设计平 资并重，稳健衡风险、回报与 计口径及分析 增长——保值增表现分析 性存和—多元化共社会责任基 方法介绍值基金会数量及 -基金会金会投资治理行 为分析 规模分析投资策略与管 理人选择分析 基金会保值增值观察报告 共见共享共进京益慈善 中国基金会行业数据发布会 我们使用了投资收入及其占总收入比例、均值净资产收益率 投资收入能否覆盖该年度管理费用三个维度来分析持续投资基 金会在2018年至2022年间的投资表现， 投资收入金额及其占总收入的比例从绝对规模的视角反映了样 本基金会的整体投资收入水平。 均值净资产收益率通过衡量单位资产通过投资活动产生收入的 效率，反映了基金会资产运用的直接投资回报能力。 ·在本文中，均值净资产收益率=投资收益／［（期初净资产+期末净资产）/2] 平均均值净资产收益率是所有基金会均值净资产收益率的算术平均。 投资收入能否覆盖该年度管理费用关注的是投资活动对基金会 投资回报分析维度 整体财务可持续性的支持程度， 行业数据发 共见共享共进基金会保值增值观察报告京益慈善 中国基金会行业数据发布会 开展投资活动的基金会投资收入在 2021年达到峰值 开展投资活动的基金会投资收入情况 据发布会 开展投资活动的基金会投资收国入占基总收金入比会 布90.0会 400.011%X 10% 207.586 286.1369 68.1578 31856371 320.0 240.0 8%8% 4 8%8% 6% 195.444197.7448 45.07.7655499.2386% 2.079 160.0 22.5 80.03% 0.00.0 20182019202020212022 ■开展投资活动基金会投资收入总额（亿元）开展投资活动基金会投资收入平均值(万元) 0% 2018201920202021 行业数据 2022 共见共享共进 中国基金会行业数据发布会 基金会保值增值观察报告京益慈善 999家持续投资基金会投资收入跑赢 整体999家持续投资基金会投资收入总额及占总 入的比例 2018-2022年，999家持续投资基金会 的投资收入在总收入中的占比始终维 87.50 X 11.82% 15.00% 12.00% 持在8.5%-11.8%的范围内，且连续五 年均高于开展投资基金会整体水平1- 52.50 8.64% 9.67% 9.43% 61 8.55% 9.00% 45.6874 2%; 35.00 35.0296 40.3157 6.00% 平均投资收入从2018年的350.6万元逐17.503.00% 年上升，2021年达到峰值的672.8万元 约为开展投资基金会整体水平的二 0.000.00% 20182019202020212022 投资收入总额(亿元)一投资收入占总收入比例 倍， 共见共享共进基金会保值增值观察报告京益慈善 中国基金会行业数据发布会 少数基金会获得极高投资收益，而多 数则处于较低水平