中资企业在越南发展报告（2023-2024）

中资企业 在越南发展报告 （2023-2024） 中资企业 在越南发展报告 （2023-2024） 中资企业在越南发展报告（2023-2024） 境外中资企业商（协）会联席会议 越南中国商会 境外中资企业商（协）会联席会议越南中国商会 中资企业在越南发展报告 （2023-2024） 境外中资企业商（协）会联席会议越南中国商会 序言 过去几年，越南经济发展迅速。越南是东南亚地区2023年保持强劲增长的少数国家之一。与此同时，中越两国的双边外交关系进一步深化。2024年，中越双方进行多次友好外交往来，推进构建具有战略意义的越中命运共同体。6月26日，国家主席习近平会见来华出席夏季达沃斯论坛的越南总理范明政，强调中国始终把越南视为周边外交的优先方向，坚定支持越南走符合本国国情的社会主义道路，愿同越方以构建中越命运共同体为主线，围绕“六个更”总体目标，加强交流互鉴，深化互利合作，携手迈向现代化，为世界和平、稳定、发展、繁荣作出更大贡献。 越南与中国经贸投资合作不断走向深入并取得实效，成为近年来两国关系的一大亮点。两国高层互访频繁，签署了一系列经济合作协议，涵盖了基础设施建设、数字经济和绿色能源等多个领域，进一步增强了两国间的互信和合作基础。越南政府表示，将继续优化营商环境，提供更多的政策支持，吸引中国企业扩大在越投资。越南积极的宏观经济环境和持续向好的中越双边经贸关系，为中企进入越南注 入了信心。对想要进行海外投资的中国投资者来说，越南具备许多优势：一是地理位置邻近中国，二是劳动力成本较低，三是市场开发度较低，四是经济发展路径和中国高度相似。中企对越南的投资持续增长，许多制造业企业都开始在越南布局生产基地，中资企业在越南已经形成了以劳动密集型制造业和消费电子产业为主的双核心产业集群。 据越南计划投资部《关于吸引外商直接投资资金情况的报告》，2023年越南外商直接投资新签、增资和融资购买股份总额达近288.5亿美元，同比增长14.8%。从项目数量来看，中资新批投资项目在越南所有外商投资项目中数量领先，占比达到22.1%。根据越南计划投资部的数据，目前中国在越投资项目累计4032个，注册资 本总额超过260亿美元，在对越投资的144个国家和地区中排名第六。在双边贸易方面，中国连续多年是越南最大的贸易伙伴，而越南则是中国在东盟最大的贸易伙伴和全球第四大贸易伙伴国。 中企进军越南市场并非一片坦途，失败案例提醒中企投资者，如果缺少事前准 备盲目投资，将面临较多的潜在法律风险。中企需要更深入地了解和充分利用越南投资政策，遵守越南法律法规，严格合法合规经营，避免遭受不必要的损失。 本报告从梳理在越中资企业发展情况出发，回应有意向投资越南以及已经在越南投资经营的中企需求，详细分析越南的营商环境、政策法规以及投资机遇与风险，报告共分为六部分：越南总体宏观经济情况、中资企业在越总体情况、中资企业在越投资的机遇与挑战、中资企业在越投资经营相关诉求和建议，以及数字和绿色经济背景下中资企业的发展新机遇。报告结合新形势、阐述新内容、反映新动态，希望为中资企业在越南的投资经营发挥参考作用。 越南中国商会 2024年8月 目录 序言I 第一章越南总体宏观经济情况1 1.1越南宏观经济情况1 1.2外商投资2 1.3劳动力市场概况5 1.4税收政策7 第二章越南中资企业总体情况11 2.1中资企业发展概况11 2.2中资企业对越南当地贡献情况与代表案例13 第三章越南营商环境及中资企业评价16 3.1总体情况16 3.2越南营商环境介绍17 3.3中资企业对越南营商便利度的评价30 3.4越南未来营商环境展望30 第四章中资企业在越投资的机遇与挑战32 4.1中资企业在越投资的主要机遇32 4.2中资企业在越投资的挑战障碍34 第五章中资企业在越南投资经营相关诉求和建议42 5.1政府层面存在的问题42 5.2法制层面存在的问题43 5.3其他方面44 5.4中资企业越南投资经营的经验分享与建议45 第六章数字与绿色经济背景下在越中资企业发展新机遇47 6.1在越中资企业数字经济领域的发展和机遇47 6.2在越中资企业绿色经济领域的发展和机遇51 参考资料55 商会简介56 第一章越南总体宏观经济情况 1.1越南宏观经济情况 2019年至2022年，越南GDP逐年递增，年均GDP由3303亿美元增至4090亿美元，人均GDP由3250美元增至4110美元。2023年底，越南统计总局发布了2023年越南宏观经济运行数据，全年GDP增速超5%，约达4300亿美元，人均GDP达4284美元，比上年增加160美元。①越南经济发展情况整体向好。越南国会十五届六次会议通过了《2024年经济社会发展计划决议》，设定了6%至6.5%的GDP增长目标，CPI平均增长率为4%至4.5%，并主张大力促进可再生能源、半导体芯片等新兴领域投资。 通货膨胀方面，渣打银行预计，在强劲的GDP增长下，越南通胀水平将从2023年的3.3%升至2024年的5.5%。随着经济复苏加速，宽松的货币政策或将结束，再融资利率将维持在4.5%至2024年第三季度末，并于第四季度加息50个基点。越南 盾将继续承压，或将温和升值至24000越南盾/美元。随着美元走弱，预计外汇储备将得到修复。总体来看，渣打银行认为越南经济中期前景充满希望，为保持快速增长，建议升级基础设施并准备好降低碳排放。② 进出口方面，越南工贸部的最新报告③显示，2023年出口连续面临许多困难和挑战，全球经贸增长率处于低水平，美国、欧盟、日本和东盟等主要出口市场的消费需求疲弱，但越南已借助各大市场和传统市场的复苏，大力推动进出口。2023年进出口总额约达6830亿美元，其中出口额约达3555亿美元，进口额约达3285亿美 元，连续第八年实现贸易顺差，比2022年增长两倍。这表明越南经济未来一段时间依然呈现良好的发展态势。 ①中华人民共和国商务部.2023年越南经济增速约达5.05%[g].vn.mofcom.gov.cn/article/jmxw/202312/20231203463883.shtml,2023-12-09. ②渣打银行预测2024年越南经济将增长6.7%https://link.gov.vn/WXvhO1qO. ③越南工贸部新闻https://link.gov.vn/zhtEZqR6. 中越两国市场紧密关联，产业链供应链深度融合，两国经贸合作稳步发展、硕果累累。贸易方面，中国连续多年是越南第一大贸易伙伴、第一大进口市场和第二大出口市场，在越南对外贸易中居举足轻重的地位。投资方面，中国对越南投资规模持续扩大。据越南官方统计，截至2022年底，中国对越南投资项目3567个，投 资总额达234.8亿美元，在对越南投资的140个国家和地区中列第六位。 1.2外商投资 外商投资方面，从中央层面来看，越南主管外商投资的中央政府部门是计划投资部（MPI），总部位于河内，设有31个司局和研究院，主要负责国家层面的计划和投资管理。其主要职能包括起草与投资相关的法律法规，为制定全国经济发展规划和管理政策提供投资方面的指导意见；管理国内外投资以及工业区、出口加工区的建设，并组织管理对官方发展援助（ODA）的使用；同时管理部分项目的招投标、各个经济区、企业的成立和发展、集体经济和合作社及统计归口职责等。 从地方层面（省、直辖市）来看，省级人民委员会直接管理本省范围的外商投资活动，并负责向省内的非工业区项目发放投资许可。省计划投资厅（DPI）负责具体执行工作，如注册、评估省级范围内的投资活动以及发放投资许可。在计划投资部和省计划投资厅评估投资项目的过程中，需要项目所属行业的主管部门参与，提供相关意见以确保投资符合相关行业的规定。 2023年前四个月，外国投资者将资金投入到越南国民经济体系21个行业分类中的18个。加工和制造业居首位，投资额超过51亿美元，占总额的57.8%。其次是银行和金融业，投资总额超过15亿美元，占总额的17%，同比增长12倍。房地产和批发零售业分别以9.72亿美元和3.72亿美元紧随其后。值得注意的是，加工和制造业是新注册项目（29.9%）和资本调整项目（40.8%）数量最多的行业。批发和零售业在出资的数量上领先，占40.8%。 2023年前四个月，有77个国家和地区在越南投资。新加坡仍然是越南最主要 的外国投资来源地，投资额近22亿美元，占在越南注册的外国直接投资总额的27.4%，同比下降29.5%。日本排名第二，约20亿美元，占总额的22.1%，同比增长2.63倍。中 国排名第三，为7.52亿美元，占总额的8.5%，同比下降30%。中国台湾、中国香港、韩国等也在投资者之列。 2023年前四个月，外国投资者在越南全国46个省市进行了广泛的投资。首都河内以超过11亿美元的总注册资本领跑，占总投资额的19.2%。北江省10亿美元排名第二，占比11.3%。胡志明市、平阳省、同奈省等位列其后。胡志明市在新项目的数量 （40.9%）、调整项目的周转率（24.6%）以及实际缴纳外资和股份购买（66.2%）等方面仍然处于领先地位。 越南吸引外资的有利因素包括以下六方面。一是越南国内政局相对稳定，近年来经济发展活跃，越南共产党执政能力较强，注重经济建设，政策连续性高，外商投资营商环境持续改善。二是越南拥有充足的劳动力资源，劳动力成本相对较低，最新数据显示，越南人口已突破1亿①。三是越南地理位置优越，与中国接壤，海岸线长达3260公里，港口众多，海陆运输便利。四是越南的投资法律和政策较为开放且不断完善，为外国投资者提供了较为全面的基础法律保障和较大力度的优惠政策。五是越南对外开放程度较高，近年来，越南签署并批准了多项自贸协定，包括越欧自贸协定（EVFTA）、越欧投资保护协定（EVIPA）、英越自贸协定（UKVFTA），区域全面经济伙伴关系协定（RCEP），全面与进步跨太平洋伙伴关系协定（CPTPP）；2023年，越南还新签署了越南-以色列自贸协定（VIFTA）并启动了越南与阿拉伯联合酋长国全面经济伙伴协定（CEPA）谈判。除此之外，越南同中国也形成了良好的经贸协同机制（如下表1-1）。六是越南基础设施建设需求大，市场广阔。 然而，越南吸引外资也面临一些不利因素。一是宏观经济稳定性不足，越南经济对出口依赖程度高，易受国际经济环境的影响。二是本地企业信用状况参差不齐，存在一定的合作经营风险。三是劳动力人口受教育水平相对较低，难以满足高技术产业的人才需求。四是外汇管制相对严格，投资者在使用美元时受到较大限制，面临越南盾汇率不稳定的风险。五是工会在劳资谈判中的影响力较大，可能会影响投资者的利益。 总体而言，越南政府在后疫情时代成为备受外国投资者青睐的投资热土。越南政府为吸引外商投资，不断调整招商引资政策，以适应世界经济格局的新变化和各 ①https://www.ceicdata.com.cn/zh-hans/indicator/vietnam/population 国重塑供应链的新政策。表1-2详细列出了越南在外商投资方面对各行业的准入限制规定，有助于投资者更全面地评估越南市场。 表1-1中国与越南的双边经贸协定及协同机制协定概览 中国与越南的双边经贸协定及协同机制协定概览 2001年12月15日 《中华人民共和国政府和越南社会主义共和国政府经济技术合作协定》 2002年11月14日 《中国与东盟全面经济合作框架协议》 2004年11月 《货物贸易协议》（与东盟十国均签署） 2007年1月 《服务贸易协定》（与东盟十国均签署） 2009年 《投资协议》（与东盟十国均签署） 2009年10月13日 《中华人民共和国政府和越南社会主义共和国政府关于促进和保护投资协定》 2009年10月13日 《中华人民共和国政府和越南社会主义共和国政府关于促进和保护投资协定》 2010年1月1日 中国-东盟自贸协定全面实施（越南为东盟国家之一） 2011年10月 《中越经贸合作五年发展规