Netcapital Inc 2024 年年度报告

美国证券和交易委员会 华盛顿特区20549 表格10-Q ☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的季度报告 截至季度：2024年10月31日 OR 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 Utah 佣金文件编号：001-41443 NETCAPITALINC. (其章程中规定的注册人的确切姓名) 87-0409951 (国家或其他司法管辖区成立或组织) 林肯街1号 波士顿MA02111 (I.R.S.雇主 标识号) (主要执行办公室地址) (781)925-1700 (注册人的电话号码，包括区号) 不适用 （以前的姓名或以前的地址，如果自上次报告以来已更改) 根据该法第12(B)条注册的证券： 每个班级的标题 普通股，每股面值0.001美元 交易符号登记的交易所名称 共享购买普通股的认股权证 NCPLNCPLW 纳斯达克股票市场有限责任公司纳斯达克股票市场有限责任公司 注册人是否已在过去12个月（或根据适用情况，自应提交此类报告的期限起算的较短期间内）根据《1934年证券交易法》第13节或15(d)节的要求提交了所有需提交的报告，并且在过去90天内一直受到此类报告提交要求的约束？ 是否 根据相关规定，勾选以表示注册人是否已提交并将其CORPORATEWEB网站上发布根据RegulationS-TRule405要求所需的每份InteractiveDataFile，并已将其发布。 （本章第232.405条）在过去12个月中（或对于注册人被要求提交和发布此类文件的较短期间）。是☐否 ☐ 标注是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司或较小规模报告公司。 大型加速文件管理器加速的文件管理器非加速文件管理器较小的报告公司--新兴增长公司-- 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示发行人已选择不采用《交易法》第13(a)条根据任何新的或修订的财务会计标准所规定的延长过渡期。☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如《交易法》规则12b-2所定义)。 截至2024年12月16日，注册人已发行和流通的普通股为1,841,335股，每股面值0.001美元。 TABLEOFCONTENTS 第一部分-财务信息 Page 截至2024年10月31日的三个月和六个月的简明合并运营报表和2023年(未经审计) 6 项目1.财务报表。5 截至2024年10月31日(未经审计)和2024年4月30日的简明合并资产负债表5 截至2024年10月31日及2023年10月31日止六个月的简明合并现金流量表(未经审计) 8 截至10月底六个月的简明合并股东权益变动表2024年31日(未经审计)和截至2024年4月30日的年度7 未经审计简明合并财务报表附注9 项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。23 项目3.关于市场风险的定量和定性披露。29 项目4.控制和程序。29 第二部分-其他信息 项目1.法律程序。30 项目1A。风险因素。30 项目2.股权证券的未登记销售和收益的使用。31 项目3。高级证券违约。31 项目4.矿山安全披露。32 项目5.其他信息。32 项目6。展品。33 签名。34 -2- 关于前瞻性陈述和行业数据的注意事项 这份季度报告（Form10-Q）包含根据《1933年证券法》（经修订）第27A节和《1934年证券交易法》（经修订）第21E节的安全港规定作出的前瞻性陈述。这些陈述可能通过诸如“可能”、“应当”、“预期”、“计划” 、“意图”、“展望”、“预测”、“潜在”、“继续”或这些术语的否定形式或其他类似术语来识别。我们的前瞻性陈述基于一系列对我们公司的假设、估计和预测，并不是对公司未来结果或表现的保证，且涉及重大的风险和不确定性。我们可能无法实际实现这些前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期。实际结果或事件可能会与这些前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期有重大差异。我们的业务以及我们的前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，包括但不限于： 关于我们声明中的风险和不确定性： ●资本要求和为我们的增长提供资金和偿还现有债务的资本可用性； ●执行我们的增长战略的困难，包括吸引新的发行人和投资者； ●我们预期使用最近公开发行的净收益； ●经济不确定性以及冠状病毒COVID-19全球pandemic及其后续影响导致的商业中断； ●随着与冠状病毒COVID-19全球pandemic相关的限制措施解除以及面对面经济活动恢复正常，我们可能难以维持近期所取得的销售增长。 ●所有收购一家或多家互补业务的风险，包括识别合适的收购目标、完成全面尽职调查以获取有关目标的所有信息、目标的财务稳定性、我们在收购目标过程中可能承担的债务对我们财务状况的影响、将目标运营与我们现有运营整合的能力、保留目标的管理团队和关键员工的能力，以及其他与收购小型非公开运营公司相关的因素。 ●每个发行人增加收入的困难； ●与以有竞争力的工资率雇用和培训金融科技员工相关的挑战； ●增加每个投资者平均投资数量的困难； ●优质发行人供应短缺或中断； ●我们依赖少数大型发行人来创造收入； ●与我们的任何一个发行人有关的负面宣传； ●来自其他比我们拥有更多资源的在线资本门户网站的竞争； ●投资者口味和购买趋势的变化； ●我们无法管理我们的成长； ●我们无法维持足够的现金流水平，或无法获得资本，以满足增长预期； ●高级管理团队的变化、关键人员的流失或吸引、招聘、整合和retention技能人才的能力丧失；-3- ●劳动力短缺、工会活动、劳动纠纷或劳动成本增加，包括由于对合格员工需求增加而导致的劳动成本增加；我们易受与任何云合作伙伴一起运行在线门户的成本增加的影响； ●我们容易受到劳动力成本上涨的影响； ●政府法律法规的影响； ●未能获得或维护所需的许可证； ●变化的经济或监管条件以及其他不可预见的情况，这些情况可能阻碍或延迟二级交易市场的发展，该市场涉及通过我们在线平台销售的股权；和●未充分保护我们的知识产权或违反机密用户信息的安全性。 您被提醒，所有前瞻性陈述均涉及风险和不确定性。我们不对本Form10-Q或年度Form10-K报告进行修改，也不公开修订这些前瞻性陈述（除非根据适用的联邦证券法律对注册人施加的报告义务要求进行修改 ）。 所有前瞻性陈述仅适用于本季度报告Form10-Q的日期。在任何情况下，实际结果可能与这些前瞻性信息有重大差异。我们不能保证这些预期或前瞻性陈述将被证明是正确的。若本季度报告Form10-Q中提及的风险因素或我们在其他公开披露、定期报告或其他文件（包括向美国证券交易委员会提交或提供的文件）中包含的风险和不确定性发生或出现任何重大不利变化，可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营成果产生重大不利影响。除非法律规定，我们无意也不计划更新或修订任何此类前瞻性陈述以反映实际结果 、计划的变化、假设、估计或预测或其他可能导致此类前瞻性陈述未能实现的情况，即使这些情况发生在本季度报告Form10-Q发布之后。自本季度报告Form10-Q发布后的任何由我们发布的公共声明或披露，如修改或影响本季度报告Form10-Q中包含的任何前瞻性陈述，将被视为修改或取代本季度报告Form10-Q中的这些陈述。 本季度按Form10-Q格式的报告可能包含市场数据和某些行业数据及预测，这些数据可能来自内部公司调查、市场研究、咨询公司调查、公开可用的信息、政府机构和行业出版物的报告、文章和调查。行业调查 、出版物、咨询公司调查和预测通常表示其中所含信息来源于被认为可靠的数据源，但此类信息的准确性和完整性无法得到保证。虽然我们认为此类研究和出版物是可靠的，但我们尚未独立验证来自第三方来源的市场和行业数据。 -4- 项目1.财务报表 第一部分-财务信息 冷凝合并资产负债表 2024年10月31 日2024年4月30日 (未经审计) (已审核) 资产: 现金和现金等价物 $1,346,739 $863,182 应收账款净额 17,151 134,849 应收利息 2,000 1,200 应收票据 20,000 20,000 预付费用 30,120 23,304 流动资产总额 1,416,010 1,042,535 NETCAPITALINC. 存款 6,300 6,300 应收票据-关联方 202,000 202,000 购买技术，净 14,715,267 14,733,005 对附属公司的投资 240,080 240,080 权益证券 25,358,261 25,333,386 总资产 $41,937,918 $41,557,306 负债和股东权益流动负债:应付账款 $1,815,823 $793,325 应计费用 199,189 310,300 递延收入 409 466 应付利息 96,050 92,483 SBA贷款的当前部分 1,885,800 1,885,800 应付贷款-银行 34,324 34,324 流动负债总额 4,031,595 3,116,698 长期负债：长期SBA贷款，减去流动部分 500,000 500,000 负债总额 4,531,595 3,616,698 承诺和或有事项 - - 股东权益： 普通股，面值$.001；900,000,000股 1,842 327 已授权、已发行和已发行的1,841,335和326,867股 超过面值的资本 41,550,465 37,338,594 留存收益(赤字) (4,268,108) 479,563 股东权益总额 37,406,323 37,940,608 负债和股东权益合计 $41,937,918 $41,557,306 待发行的股份 122,124122,124 请参阅简明合并财务报表的附带附注 -5- 简明合并经营报表 NETCAPITALINC. 三个月 已结束 三个月 已结束 六个月 已结束 六个月 已结束 10月31日, 10月31日, 10月31日, 10月31日, 2024 2023 2024 2023 Revenues $170,528 $2,041,658 $312,755 $3,561,467 服务费用 19,781 20,134 30,001 38,187 毛利润 150,747 2,021,524 282,754 3,523,280 成本和费用：咨询费用 79,645 204,734 177,026 368,676 市场营销 12,208 46,731 19,106 288,619 Rent 19,442 18,379 38,558 37,989 工资和工资相关费用 749,701 1,050,835 1,886,294 2,087,877 一般和行政费用 1,492,182 648,625 2,872,438 1,436,919 总成本和费用 2,353,178 1,969,304 4,993,422 4,220,080 营业收入(亏损) (2,202,431) 52,220 (4,710,668) (696,800) 其他收入(费用)：利息支出 (9,601) (10,562) (20,065) (23,866) 利息收入 400 - 800 - 无形资产摊销 (8,869) (28,331) (17,738) (56,662) 其他总收入(费用) (18,070) (38,893) (37,003) (80,528) 税前净收入(亏损) (2,220,501) 13,327 (4,747,671) (777,328) 所得税费用(福利) - (326,289) - (625,289) 净收入(亏损) $(2,220,501) $339,616 $(4,747,671) $(152,039) 每股基本收益(亏损) $(2.34) $2.52 $(6.58) $(1.26) 稀释每股收益(亏损) $(2.34) $2.52 $(6.