浙江雅虎汽车部件股份有限公司招股说明书(申报稿)

浙江雅虎汽车部件股份有限公司招股说明书 创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 ZhejiangYahuAutoPartsCo.,Ltd. （浙江省温州市南滨街道江南大道777号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行新股数量不超过8,618.00万股，占发行后总股本比例不低于25%，不进行老股转让 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过34,471.56万股 保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 重要声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般术语7 二、专业术语8 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、本次发行的有关当事人基本情况13 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务经营情况15 五、发行人符合创业板定位相关情况17 六、发行人主要财务数据和财务指标18 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息19 八、发行人具体上市标准21 九、公司治理特殊安排事项21 十、募集资金运用及未来发展规划21 十一、其他对发行人有重大影响的事项22 第三节风险因素23 一、与发行人相关的风险23 二、与行业相关的风险26 三、其他风险27 第四节发行人基本情况30 一、公司基本情况30 二、公司设立情况30 三、公司报告期内股本和股东变化情况33 四、报告期内的重大资产重组情况33 五、公司在其他证券市场的上市及挂牌情况33 六、公司股权结构33 七、公司控股公司及参股公司情况34 八、公司控股股东、实际控制人及主要股东情况41 九、公司股本情况45 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况47 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协议履行情况53 十二、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况53 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年的变动情况54 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况55 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况55 十六、公司已执行的股权激励及相关安排和执行情况57 十七、公司员工情况59 第五节业务与技术63 一、发行人主营业务经营情况63 二、发行人所处行业基本情况及其竞争状况75 三、发行人销售情况和主要客户99 四、发行人采购情况和主要供应商103 五、发行人主要资产情况107 六、发行人主要产品的核心技术和研发情况119 七、发行人生产经营的环保情况125 八、发行人境外经营情况126 第六节财务会计信息与管理层分析127 一、财务报表127 二、审计意见、关键审计事项及与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准131 三、财务报表的编制基础、合并范围及变化情况133 四、主要会计政策和会计估计134 五、重要会计政策和会计估计变更151 六、非经常性损益151 七、报告期内执行的主要税收政策及缴纳的主要税种152 八、主要财务指标154 九、经营成果分析156 十、资产质量分析184 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析207 十二、报告期重大投资或资本性支出等事项的基本情况215 十三、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项215 十四、盈利预测218 第七节募集资金运用与未来发展规划219 一、募集资金运用概况219 二、募集资金投资项目具体情况221 三、未来发展规划227 第八节公司治理与独立性230 一、报告期内公司治理方面存在的缺陷及改进情况230 二、公司内部控制的评估230 三、公司报告期内存在的违法违规情况230 四、公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资金占用及担保情况231 五、公司独立性情况231 六、同业竞争232 七、关联交易235 第九节投资者保护248 一、本次发行完成前滚存利润的分配政策248 二、股利分配政策248 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排249 第十节其他重要事项250 一、重要合同250 二、对外担保的有关情况252 三、重大诉讼或仲裁事项253 四、其他253 第十一节声明254 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明254 二、发行人控股股东、实际控制人声明256 三、保荐人（主承销商）声明257 四、发行人律师声明260 五、会计师事务所声明261 六、资产评估机构声明262 七、验资机构声明263 第十二节附件264 一、备查文件264 附件一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况265 附件二：公司、公司的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及本次发行的中介机构作出的重要承诺与承诺履行情况269 附件三：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明292 附件四：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明293 第一节释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、一般术语 公司/发行人/雅虎股份 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 内饰件厂 指 瑞安市雅虎汽车内饰件厂，浙江雅虎汽车部件有限公司作为股份合作制企业设立时的名称 雅虎有限 指 浙江雅虎汽车部件有限公司，浙江雅虎汽车部件股份有限公司前身 伍虎控股 指 浙江伍虎控股有限公司，雅虎股份控股股东 恩泽投资 指 平阳恩泽投资合伙企业（有限合伙），雅虎股份股东 长春雅虎 指 长春雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 成都雅虎 指 成都雅虎汽车内饰有限公司，雅虎股份子公司 天津雅虎 指 天津雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 温州伟辰 指 温州伟辰紧固件有限公司，雅虎股份子公司 锐韦机电 指 浙江锐韦机电科技有限公司，雅虎股份子公司 虎印模具 指 浙江虎印模具科技有限公司，雅虎股份子公司 安徽雅虎 指 安徽雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 雅虎科技 指 雅虎科技（长春）有限公司，雅虎股份子公司 上海分公司 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司上海分公司，雅虎股份分公司 博安母婴 指 浙江博安母婴用品有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 腾轲物流 指 浙江腾轲物流有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 拓虎实业 指 温州市拓虎实业有限公司，曾用名为瑞安市拓虎进出口贸易有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 拓安投资 指 瑞安市拓安股权投资合伙企业（有限合伙），雅虎股份实际控制人控制的公司 兰莲日用品 指 瑞安市兰莲日用品店，雅虎股份实际控制人控制的个体工商户 三亚天客 指 三亚天客企业管理有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 瑞安虎兰 指 瑞安市虎兰电子商务商行，雅虎股份实际控制人控制的个体工商户 江苏雅力 指 江苏雅力车辆部件有限公司，雅虎股份关联方 温州剑辰 指 温州剑辰科技有限公司，雅虎股份关联方 A股 指 在中国境内发行、在境内证券交易所上市并以人民币认购和交易的普通股股票 一汽富维 指 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（600742.SH） 一汽富维安道拓金属 指 长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有限公司，一汽富维与安道拓的合营企业 长春富维安道拓饰件 指 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司，一汽富维控股子公司 延锋座椅 指 延锋国际座椅系统有限公司，曾用名为延锋安道拓座椅有限公司 重庆安道拓 指 安道拓（重庆）汽车部件有限公司，曾用名为重庆安道拓汽车部件系统有限公司、重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司 英提尔交运 指 上海英提尔交运汽车零部件有限公司 瓯赛汽车 指 浙江瓯赛汽车部件铸造有限公司 佛吉亚 指 佛吉亚（中国）投资有限公司 一汽富晟李尔 指 长春一汽富晟李尔汽车座椅系统有限公司 宝钢股份 指 宝山钢铁股份有限公司 德辰物资 指 上海德辰物资有限公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 商务部 指 中华人民共和国商务部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 本次发行 指 公司本次向证监会申请在境内首次公开发行不超过8,618.00万股人民币普通股（A股）的行为 本次发行并上市 指 公司本次向证监会申请在境内首次公开发行不超过8,618.00万股人民币普通股（A股）并于创业板上市的行为 招股说明书 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人/保荐机构/主承销商/中信证券 指 中信证券股份有限公司 天健会计师/天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 天册律师/天册所 指 浙江天册律师事务所 坤元评估 指 坤元资产评估有限公司 报告期，最近三年 指 2020年、2021年及2022年 《公司章程》 指 《浙江雅虎汽车部件股份有限公司章程》及其历次修订版本 《公司章程（草案）》 指 《浙江雅虎汽车部件股份有限公司章程（草案）》 深交所 指 深圳证券交易所 《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业术语 冲压件 指 靠压力机和模具对金属板材等施加外力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件 模具 指 一种装在压力机上的生产工具，通过压力机能把金属或非金属材料制出所需形 状和尺寸的零件或制品 检具 指 为方便检查批量生产的冲压件尺寸和型面精度而设计制作的专用检查工具 夹具 指 将若干不同的零部件焊接成分总成或总成件时，可以确保各零部件之间的相对位置精度，同时可以保证批量生产时的稳定性、重复性的专用工装或非标设备 电泳 指 是利用外加电场使悬浮于电泳液中的颜料和树脂等微粒定向迁移并沉积于电极之一的基底表面（工件）的涂装方法，主要用于金属零部件的防锈，防腐蚀 骨架总成 指 车辆座椅中使用的金属总成部分，主要由靠背骨架、与靠背骨架底部连接的座垫骨架组成 骨架分总成 指 座椅骨架总成的组成部分，由两个或多个零件与子总成一起采用装配工序组合而成，对总成有隶属装配级别关系，例如汽车座椅中的靠背帘、坐垫帘、管架及其他小功能件等，一般为靠背骨架或坐垫骨架中的组成部分 总成件 指 对座椅骨架总成产品和骨架分总成产品的总成 一级供应商 指 直接向汽车整车制造商销售零部件的企业 二级供应商 指 向汽车零部件一级供应商销售产品的企业