广东高义包装科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

广东高义包装科技股份有限公司 GuangdongGaoyiPackagingTechnologyCo.,Ltd. （广东省东莞市望牛墩镇望牛墩金牛路14号607室） 首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座） 声明与发行概况 一、重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 二、发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次发行全部为新股，公开发行新股数量不低于3,629.3319万股，不低于本次发行后总股本的25%，本次发行不进行原股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所主板 发行后总股本 不超过14,517.3249万股 保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 声明与发行概况1 一、重要声明1 二、发行概况1 目录2 第一节释义6 一、一般释义6 二、专业术语释义8 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行中介机构基本情况13 三、本次发行概况13 四、发行人的主营业务情况15 五、发行人板块定位情况20 六、发行人主要财务数据22 七、财务报告审计截止日后主要经营状况22 八、公司选择的具体上市标准22 九、发行人公司治理特殊安排23 十、募集资金运用与未来发展规划23 十一、其他对发行人有重大影响的事项24 第三节风险因素25 一、与发行人相关的风险25 二、与行业相关的风险26 三、其他风险28 第四节发行人基本情况30 一、发行人基本情况30 二、发行人的设立情况和报告期内的股本和股东变化情况30 三、发行人的股权结构42 四、发行人控股子公司、参股子公司和分公司的基本情况43 五、公司主要股东及实际控制人情况51 六、发行人股本情况53 七、发行人的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员57 八、发行人员工及其社会保障情况71 第五节业务和技术75 一、公司主营业务与主要产品75 二、所处行业基本情况77 三、发行人在行业中的竞争地位和竞争优劣势95 四、主营业务的具体情况101 五、主要资产状况116 六、技术与研发情况130 七、质量控制情况135 八、境外经营情况138 第六节财务会计信息与管理层分析139 一、财务报表和审计意见139 二、财务报表的编制基础及合并财务报表范围及变化情况146 三、对公司未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的重要因素149 四、重要会计政策和会计估计151 五、非经常性损益173 六、发行人适用的各项税项及税率174 七、主要财务指标175 八、经营成果分析177 九、资产质量分析195 十、偿债能力、流动性与持续经营能力分析215 第七节募集资金运用与未来发展规划226 一、募集资金的投向、使用管理制度及对发行人的贡献、影响及支持作用226 二、董事会对募集资金投资项目可行性的分析意见228 三、公司未来发展战略规划228 四、募集资金投资项目实施的必要性231 五、募集资金投资项目实施的可行性235 六、募集资金投资项目与公司现有业务、核心技术之间的关系236 七、募集资金运用对公司经营和财务状况的影响237 第八节公司治理与独立性238 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况238 二、发行人内部控制情况238 三、报告期内公司违法违规情况239 四、发行人资金占用和对外担保情况239 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力240 六、同业竞争241 七、关联方和关联交易242 第九节投资者保护253 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序253 二、股利分配政策情况253 三、报告期内的股利分配情况257 四、完善股东投票机制257 五、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排258 第十节其他重要事项259 一、重要合同259 二、对外担保情况262 三、诉讼及仲裁事项262 四、控股股东、实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的重大诉讼或仲裁事项262 第十一节声明263 一、全体董事、监事、高级管理人员声明263 二、发行人控股股东、实际控制人声明264 三、保荐人（主承销商）声明265 四、发行人律师声明268 五、会计师事务所声明269 六、资产评估机构声明270 七、验资复核机构声明271 第十二节附件272 一、本次发行相关附件272 二、与投资者保护及发行上市的承诺300 第一节释义 在招股说明书中，除非另有说明，以下名称、简称或术语具有如下含义： 一、一般释义 本公司、公司、高义包装、发行人 指 广东高义包装科技股份有限公司 高义有限 指 广东高义包装印刷有限公司，系本公司前身 苏州高义 指 高义包装印刷（苏州）有限公司，发行人子公司 淮安高义 指 高义包装印刷（淮安）有限公司，发行人子公司 无锡高义 指 高义包装科技（无锡）有限公司，发行人子公司 深圳高义 指 深圳市高义包装科技有限公司，曾用名：深圳高义供应链管理科技有限公司，发行人子公司 高义精密 指 广东高义精密科技有限公司，发行人子公司 东莞高义 指 高义包装科技（东莞）有限公司，发行人子公司 衡阳高义 指 衡阳市高义包装材料有限公司，发行人子公司 香港鸿达 指 香港鸿达印刷集团有限公司，发行人子公司 马来高义 指 GaoyiPacking&Printing（Malaysia）Sdn.Bhd.，发行人子公司 马来包装、Printpack 指 Printpack（M）Sdn.Bhd.，发行人子公司 马来鸿达 指 HondaPrintingAndPackaging（M）Sdb.Bhd.，发行人子公司 马来彩印、Papertex 指 PapertexIndustriesSdnBhd，发行人子公司 印尼高义 指 PTGaoyiPackagingIndonesia，发行人子公司 印尼鸿达 指 PTHondaPackagingIndonesia，发行人子公司 环球包装、PTGlobal 指 PTGlobalPackagingBatam，发行人子公司 越南鸿达 指 HondaPrintingHoldings（VietNam）CompanyLimited，发行人子公司 海阳鸿达 指 Honda（HaiDuong）PrintingPackagingCompanyLimited，发行人子公司 同奈鸿达 指 Honda（DongNai）PrintingPackagingCompanyLimited，发行人子公司 泰国包装 指 HondaPackaging（Thailand）Co.,Ltd.，发行人子公司 泰国鸿达 指 鸿达印刷集团（泰国）有限公司，发行人子公司 HPHL 指 鸿达印刷集团有限公司 高儒合伙 指 上海高儒企业管理合伙企业（有限合伙） 高萍合伙 指 上海高萍企业管理合伙企业（有限合伙） 高艺合伙 指 东莞市高艺企业管理合伙企业（有限合伙） 中证投资 指 中信证券投资有限公司 博资同泽 指 广东博资同泽一号股权投资合伙企业（有限合伙） 昆仑鼎天 指 深圳昆仑鼎天投资有限公司 科创资本 指 东莞市科创资本投资合伙企业（有限合伙） 创新投资 指 东莞市创新投资发展合伙企业（有限合伙） 阳光教育 指 东莞市阳光教育科技有限公司 终端客户 指 在公司销售活动中有最终定价权的间接客户或直接客户 苹果 指 AppleInc，为发行人客户 微软 指 MicrosoftCorporation，为发行人客户 KDP/绿山 指 KeurigDrpepperInc.，北美地区领先的饮料公司，为发行人客户 小米 指 小米科技有限责任公司，为发行人客户 华宝新能 指 深圳市华宝新能源股份有限公司，为发行人客户 雷蛇 指 RazerUSALtd.，一家美国电脑外设品牌制造商，为发行人客户 今世缘 指 江苏今世缘酒业股份有限公司，为发行人客户 菲利普莫里斯 指 PhilipMorrisInternationalInc.，为发行人客户 必胜 指 BISSELLInc（必胜公司），美国知名清洁电器品牌商，为发行人客户 纬创 指 纬创资通股份有限公司（3231.TW）及其控制的公司，为发行人客户 徕芬 指 东莞市徕芬电子科技有限公司，为发行人客户 reMarkableAS 指 总部位于挪威的电子纸平板电脑产品制造商，为发行人客户 森洋包装 指 珠海市森洋包装科技有限公司 宗兴纸业 指 东莞市宗兴纸业有限公司 东莞群光 指 群光电子（东莞）有限公司 苏州名硕 指 名硕电脑（苏州）有限公司 裕同科技 指 深圳市裕同包装科技股份有限公司 劲嘉股份 指 深圳劲嘉集团股份有限公司 中荣股份 指 中荣印刷集团股份有限公司 美盈森 指 美盈森集团股份有限公司 保荐人、主承销商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 审计机构、发行人会计师、立信事务所、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 法律顾问、发行人律师 指 北京德恒律师事务所 国务院 指 中华人民共和国国务院 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 IPO 指 首次公开发行股票并上市 CR10 指 行业经营规模前十位企业的营业收入之和占行业总市场规模的比例 深交所 指 深圳证券交易所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 发行人公司章程或发行人本次发行并上市后适用的公司章程 报告期 指 2020年度、2021年度和2022年度 报告期各期末 指 2020年末、2021年末和2022年末 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元、亿元 指 无特殊说明情况下，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元 注：本招股说明书若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 二、专业术语释义 ISO9001 指 质量管理体系认证 ISO14001 指 环境管理体系认证 ISO45001 指 职业健康管理体系认证 FSC森林体系认证 指 ForestStewardshipCouncil（森林管理委员会，国际非营利组织）提供的森林保护责任认可证明 白板纸 指 一种正面呈白色且光滑的纸，主要用于单面彩色印刷后制成纸盒供包装使用，亦或者用于设计、手工制品 双胶纸 指 一种在造纸过程中把胶料涂敷在纸的两面以改善其表面物性后的纸，伸缩性小，对油墨的吸收性均匀、平滑度好，质地紧密不透明，抗水性能强 白卡纸 指 一种完全用漂白化学制浆制造并充分施胶的单层或多层结合的纸，适于印刷和产品的包装，一般定量在150g/㎡以上 瓦楞纸 指 一种由挂面纸和通过瓦楞辊加工而形成的波形瓦楞纸粘合而成的板状物，普遍用于产品外包装 VMI/寄售 指 VendorManagedInventory，供应商管理库存 CTP 指 ComputerToPlate的英文缩写，指计算机直接制版技术，是一项由计算机将图文信息通过激光制版机直接输出至印刷版材上的技术。该技术免去了中间媒介，使文字、图像直接转变成数字，减少了中间过程的质量损耗和材料消耗 ERP 指 EnterpriseResoursePlanning的英文缩写，即企业资源规划，是建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 烫金 指 烫金，又称作烫印，是一种印刷装饰工艺，是将