浙江力玄运动科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

浙江力玄运动科技股份有限公司 （ZhejiangArcanaPowerSportsTech.Co.,LTD.） （浙江省慈溪市宗汉街道新兴大道618号） 首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 （申报稿） 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 声明：本公司的发行申请尚需经交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票数量不超过3,030.00万股（不含采用超额配售选择权发行的股票数量），且不低于本次发行完成后股份总数的25%。发行人和主承销商有权采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量（不含采用超额配售选择权发行的股票数量）的15%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份的情形。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所主板 发行后总股本 不超过12,120万股（不含采用超额配售选择权发行的股票数量） 保荐人（主承销商） 华泰联合证券有限责任公司 招股说明书签署日期 2023年【】月【】日 目录 声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务经营情况16 五、发行人符合主板定位17 六、发行人报告期主要财务数据及财务指标18 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况19 八、发行人选择的具体上市标准19 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项20 十、募集资金运用与未来发展规划20 十一、其他对发行人有重大影响的事项21 第三节风险因素22 一、与发行人相关的风险22 二、与行业相关的风险27 三、其他风险30 第四节发行人基本情况32 一、发行人基本情况32 二、发行人设立情况和报告期内的股本、股东变化情况33 三、发行人成立以来重要事件40 四、发行人在其他证券市场的上市、挂牌情况56 五、发行人的股权结构56 六、发行人控股及参股公司情况59 七、持有发行人百分之五以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况65 八、特别表决权或类似安排73 九、协议控制架构的情况73 十、控股股东、实际控制人报告期内是否存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者 破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，是否存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为74 十一、发行人股本情况74 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况77 十三、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署的重大协议及履行情况85 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、子女、子女的配偶直接或间接持有发行人股份的情况85 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年变动情况86 十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况87 十七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况89 十八、已经制定或实施的股权激励或期权激励及相关安排90 十九、发行人员工情况92 第五节业务和技术103 一、发行人主营业务、主要产品或服务的情况103 二、发行人所处行业的基本情况和竞争状况111 三、销售情况和主要客户142 四、采购情况和主要供应商162 五、发行人的主要固定资产和无形资产184 六、发行人的核心技术及研发情况204 七、发行人的境外经营及境外资产情况209 八、主要产品和服务的质量控制情况209 九、发行人环境保护和安全生产情况210 第六节财务会计信息与管理层分析220 一、财务报表220 二、主要会计政策和会计估计230 三、非经常性损益情况250 四、缴纳的主要税种、税率和税收优惠情况251 五、主要财务指标252 六、经营成果分析254 七、资产质量分析342 八、偿债能力、流动性与持续经营能力分析373 九、报告期的重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并等事项389 十、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项390 十一、盈利预测信息390 十二、财务报告审计截止日后的主要经营情况和财务信息390 第七节募集资金运用与未来发展规划391 一、募集资金运用情况391 二、未来发展与规划394 第八节公司治理与独立性397 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况397 二、发行人内部控制情况397 三、报告期内发行人违法违规情况401 四、发行人资金占用和对外担保情况402 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力402 六、同业竞争409 七、关联方及关联交易412 第九节投资者保护445 一、本次发行前滚存利润的分配安排及决策程序445 二、发行人的股利分配政策445 三、存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排，尚未盈利或存在累计未弥补亏损的的，关于投资者保护的措施449 四、摊薄即期回报分析449 第十节其他重要事项452 一、重要合同452 二、对外担保情况455 三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项455 四、控股股东、实际控制人、子公司，董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人可能对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项455 第十一节声明456 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明456 二、发行人控股股东、实际控制人声明457 三、保荐机构（主承销商）声明458 四、发行人律师声明460 五、承担审计业务的会计师事务所声明461 六、承担验资业务的机构声明462 第十二节附件463 一、备查文件463 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况464 三、与投资者保护相关的承诺468 四、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项488 五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明489 六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明498 七、募集资金具体运用情况500 八、子公司简要情况513 第一节释义 在本招股说明书中，除非文中另有所指，下列词语或简称具有如下特定含义： 公司、发行人、力玄运动 指 浙江力玄运动科技股份有限公司 宁波驰腾 指 宁波驰腾企业管理咨询有限公司，系发行人控股股东 宁波强慎 指 宁波强慎企业管理咨询合伙企业（有限合伙），系发行人主要股东，为发行人的员工持股平台 宁波先捷 指 宁波先捷企业管理咨询合伙企业（有限合伙），系发行人主要股东，为发行人的员工持股平台 瀚星投资 指 瀚星创业投资有限公司，系发行人股东 慈溪保元 指 慈溪保元健康科技有限公司，系发行人全资子公司 宁波尚勇 指 宁波尚勇健身器材有限公司，系发行人全资子公司 积本国际 指 积本国际集团有限公司（JibenGroupInternationalLimited），系发行人全资子公司 杭州积本 指 杭州积本管理咨询有限公司，系发行人全资子公司 上海益步 指 上海益步体育科技发展有限公司，系杭州积本全资子公司 上海善健 指 上海善健体育科技有限公司，系上海益步全资子公司 上海红奥 指 上海红奥体育科技有限公司，系上海益步全资子公司 上海育恒 指 上海育恒体育科技有限公司，系上海益步全资子公司 墨西哥力玄 指 ArcanaPowerSportsMexico,S.deR.L.deC.V.，系发行人全资孙公司 力玄健康 指 浙江力玄健康科技有限公司 宁波昌隆 指 宁波昌隆健身器材有限公司 宁波展望 指 宁波展望钢塑有限公司 宁波诸元 指 宁波诸元健身器材有限公司 宁波力驾 指 宁波力驾健身器材销售有限公司 银座国际 指 银座国际有限公司，英文名为GinzaInternationalLLC 萨摩亚银座 指 银座集团国际有限公司，英文名为GinzaGroupInternationalLtd. 宁波承士 指 宁波承士照明有限公司 慈溪承士 指 慈溪承士电器有限公司 慈溪超祥 指 慈溪超祥电器有限公司 慈溪秉元 指 慈溪秉元塑料制品有限公司 《公司章程》 指 《浙江力玄运动科技股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 《浙江力玄运动科技股份有限公司章程》（草案） 迪卡侬（Decathlon） 指 DecathlonS.A.，全球知名运动用品连锁集团，子公司包括上 海莘威运动品有限公司等 诺德士（Nautilus） 指 Nautilus,Inc.，美国体育健身器材公司，美国纽约证券交易所上市企业（NLS.N） 爱康（iFIT） 指 iFITInc.，美国知名健身器材公司，曾用名为ICONHealth&Fitness 派乐腾（Peloton） 指 PelotonInteractive,Inc.，美国体育健身器材公司，美国纳斯达克交易所上市企业（PTON.O） 泰诺健（Technogym） 指 TechnogymS.P.A.，意大利体育健身器材公司，意大利证券交易所上市企业（TGYM.BSI） 艾琳克（Alinco） 指 AlincoIncorporated，日本知名健身器材商，同时销售金属制品、建筑设备和无线电产品，日本东京证券交易所上市企业（5933.T） 乔山健康 指 乔山健康科技股份有限公司，中国台湾体育健身器材上市公司（1736.TW） 岱宇国际 指 岱宇国际股份有限公司，中国台湾体育健身器材上市公司（1598.TW） 力山 指 力山工业股份有限公司，中国台湾体育健身器材上市公司（1515.TW） 舒华体育 指 舒华体育股份有限公司，上海证券交易所上市企业（605299.SH） 金陵体育 指 江苏金陵体育器材股份有限公司，深圳证券交易所上市企业（300651.SZ） 英派斯 指 青岛英派斯健康科技股份有限公司，深圳证券交易所上市企业（002899.SZ） 三柏硕 指 青岛三柏硕健康科技股份有限公司，深圳证券交易所上市企业（001300.SZ） 康力源 指 江苏康力源体育科技股份有限公司，已申报IPO企业 前瞻产业研究院 指 前瞻产业研究院是深圳前瞻资讯股份有限公司于1998年成立的专门从事对细分产业市场进行数据调查和研发活动细分产业研究机构 IHRSA 指 TheInternationalHealth,Racquet&SportsclubAssociation，国际健康、球拍及运动俱乐部协会，该协会总部位于美国华盛顿，是目前全球最具影响力的非盈利性国际健身组织之一 SFIA 指 体育健身产业协会（theSportsandFitnessIndustryAssociation），该协会成立于美国，由超过1000个运动健身品牌、制造商和零售商组成，致力于提升运动健身参与率及行业活力 柔性生产 指 针对大规模生产的弊端而提出的新型生产模式，即通过系统结构、人员组织、运作方式和市场营销等方面的改革，使生产系统能对市场需求变化作出快速的适应，实现多品种、小批量的生产方式 有氧运动 指 主要以有氧代谢提供运动中所需能量的运动方式。运动负荷与耗氧量呈线性关系，常见的有氧健身器械包括跑步机、健身车、划船机 力量训练 指 借助