浙江斯普智能科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

浙江斯普智能科技股份有限公司招股说明书（申报稿） 浙江斯普智能科技股份有限公司 SplashPool&Spa,Inc. （浙江省宁波市海曙区古林镇张家潭村） 首次公开发行股票招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐机构（主承销商） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公司公开发行股票总量不超过2,856.1783万股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。本次发行全部为新股发行，公司股东不公开发售股份 每股面值 1.00元 每股发行价格 【】元/股 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市证券交易所和板块 上海证券交易所主板 发行后总股本 预计不超过11,424.7132万股 保荐人（主承销商） 国信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 声明2 发行概况3 目录4 第一节释义10 一、各方主体10 二、专业术语11 三、其他简称13 四、其他说明事项13 第二节概览14 一、重大事项提示14 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况17 三、本次发行概况17 四、发行人主营业务经营情况19 五、发行人板块定位情况20 六、发行人主要财务数据及财务指标21 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况22 八、公司选择的上市标准22 九、公司治理特殊安排情况22 十、募集资金运用与未来发展规划23 十一、其他对发行人有重大影响的事项23 第三节风险因素24 一、与发行人相关的风险24 二、与行业相关的风险27 三、其他风险29 第四节发行人基本情况31 一、基本情况31 二、发行人的设立情况31 三、发行人设立以来股本形成、变化及资产重组情况33 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况48 五、发行人股权结构及控股、参股公司基本情况49 六、控股股东、实际控制人及持有发行人5%以上股份的主要股东的基本情况 ..................................................................................................................................56 七、发行人股本情况58 八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况64 九、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的协议情况 ..................................................................................................................................70 十、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份情况70 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年变动情况71 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况74 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况75 十四、发行人员工股权激励及相关安排情况76 十五、发行人员工及其社会保障情况79 第五节业务与技术85 一、公司主营业务、主要产品及其演变情况85 二、发行人所处行业基本情况105 三、销售情况和主要客户130 四、采购情况和主要供应商143 五、发行人主要资源要素151 六、发行人的技术和研发情况163 七、环境保护166 八、发行人境外经营情况167 第六节财务会计信息与管理层分析168 一、财务报表168 二、审计意见类型和关键审计事项176 三、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况177 四、主要会计政策和会计估计179 五、重要会计政策和会计估计变更215 六、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表220 七、主要税项222 八、分部信息224 九、公司财务指标224 十、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的关键因素分析 ................................................................................................................................226 十一、经营成果分析227 十二、资产质量分析289 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析326 十四、重大资本性支出与资产业务重组分析340 十五、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项340 十六、盈利预测信息341 第七节募集资金运用与未来发展规划342 一、募集资金运用概况342 二、募集资金投资项目背景分析345 三、募集资金运用对公司财务和经营状况的影响351 四、发行人未来发展规划情况352 第八节公司治理与独立性356 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况356 二、公司报告期内违法违规情况356 三、管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见356 四、注册会计师关于发行人内部控制制度完整性、合理性及有效性的鉴证意见 ................................................................................................................................357 五、报告期内资金占用和对外担保情况357 六、公司直接面向市场独立持续经营的能力357 七、同业竞争情况359 八、关联方及关联关系362 九、关联交易366 十、报告期内关联方变化及后续交易情况378 十一、公司关于关联交易决策的有关规定378 十二、报告期内关联交易履行决策程序的情况381 十三、进一步规范和减少关联交易的措施381 第九节投资者保护383 一、本次发行前滚存利润的分配安排383 二、利润分配政策383 三、发行完成后的利润分配政策384 第十节其他重要事项388 一、重大合同事项388 二、发行人对外担保情况390 三、重大诉讼和仲裁事项390 第十一节声明391 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明391 二、发行人控股股东、实际控制人声明392 三、保荐机构（主承销商）声明393 四、发行人律师声明395 五、会计师事务所声明396 六、资产评估机构声明397 七、验资机构声明399 第十二节附件400 一、附件400 二、文件查阅地点401 三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况401 四、与投资者保护相关的承诺404 五、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项 ................................................................................................................................428 六、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明429 七、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明437 八、募集资金具体运用情况439 九、子公司、参股公司简要情况452 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、各方主体 发行人、公司、本公司、斯普智能 指 浙江斯普智能科技股份有限公司 斯普澜有限 指 宁波斯普澜游泳池用品有限公司，系发行人之前身 浙江斯普 指 浙江斯普泳池有限公司，系发行人全资子公司 斯普商务 指 宁波斯普电子商务有限公司，系发行人全资子公司 滁州斯普 指 滁州斯普智能科技有限公司，系发行人全资子公司 美国斯普 指 CIPUTECHINC.，系发行人全资子公司 控股股东、誉海投资 指 宁波誉海投资控股有限公司，系发行人控股股东 实际控制人 指 王怀平、周玉琴夫妇 发起人 指 斯普智能整体变更设立时的5名股东，即誉海投资、王怀平、周玉琴、誉海合伙、王柳村 誉海合伙 指 宁波誉海企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人股东 香港鸿展 指 香港鸿展游泳池有限公司，HONGKONGHONGZHANSWIMMINGPOOLCO.,LIMITED，系斯普澜有限原股东，现为发行人关联方 誉东海集团 指 誉东海集团有限公司，GLORYOCEANLIMITED，系发行人关联方 春沐汽配 指 宁波春沐汽配厂，原宁波拓展电机厂，系发行人关联方 斯普集团 指 斯普（中国）集团有限公司，CIPU（CHINA）GROUPLIMITED，系斯普澜有限过往关联方，现已注销 英国鸿展 指 HONGKONGHONGZHANSWIMMINGPOOLCO.,LIMITED，系斯普澜有限过往关联方，现已注销 恒孚贸易 指 宁波恒孚国际贸易有限公司 海曙科星 指 宁波市海曙科星五金模具厂（普通合伙） 宏丽制刷 指 宁波市海曙宏丽制刷有限公司 Fluidra 指 FluidraSA，2007年在西班牙马德里证券交易所上市，BME:FDR（证券代码） Pentair 指 Pentairplc，1996年在美国纽约证券交易所上市，NYSE:PNR（证券代码） Hayward 指 HaywardHoldings,Inc，2021年在美国纽约证券交易所上市， NYSE:HAYW（证券代码） Intex 指 IntexRecreationCorp Bestway 指 荣威国际控股有限公司（BestwayGlobalHoldingInc） PoolCorp 指 PoolCorporation，1995年在美国纳斯达克证券交易所上市，NASDAQ:POOL（证券代码） Leslie's 指 Leslie'sPoolmart，2020年在美国纳斯达克证券交易所上市，NASDAQ:LESL（证券代码） 凌霄泵业 指 广东凌霄泵业股份有限公司，2017年在深圳证券交易所上市，002884（证券代码） 意万仕 指 意万仕（中山）泳池设备有限公司 威邦科技 指 威邦运动科技集团股份公司 招股说明书、本招股说明书 指 《浙江斯普智能科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》 国信证券、保荐人、保荐机构、主承销商 指 国信证券股份有限公司 立信所、发行人会计师、发行人验资机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 德恒所、发行人律师 指 北京德恒律师事务所 中联评估 指 天津中联资产评估有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 二、专业术语 硅钢片 指 电机的定子、转子冲片所用的一种电工材料 电机 指 依据电磁感应定律实现电能转换或传递的一种电磁装置，是泳池泵运行时所需能量的来源部分 定转子 指 定子和转子，定子是电机部件中静止不动的部分，主要作用是产生旋转磁场；转子是电机部件中由轴承支撑的旋转部分，在旋转磁场作用下获得转动力矩 叶轮 指 泳池泵实现对水加压的重要部件，装配于泵体内，由电机带动旋转，产生离心力或提升力并作用于所输送的介质（水或者其他液体） 漆包线 指 由导体和绝缘层两部分组成的一种绕线组，系裸线经退火软化后，再经过多次涂漆、烘焙而成 注塑