中草香料：2024年三季度报告

中草香料 证券代码:920016 安徽中草香料股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李莉、主管会计工作负责人赵慧及会计机构负责人（会计主管人员）赵慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 658,705,513.47 422,646,161.25 55.85% 归属于上市公司股东的净资产 356,760,272.65 223,707,882.14 59.48% 资产负债率%（母公司） 21.94% 22.80% - 资产负债率%（合并） 45.84% 47.07% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 156,278,711.01 144,876,062.20 7.87% 归属于上市公司股东的净利润 32,872,361.08 29,435,953.21 11.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,393,408.61 26,058,913.81 -21.74% 经营活动产生的现金流量净额 17,820,582.81 47,790,627.60 -62.71% 基本每股收益（元/股） 0.55 0.49 12.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.65% 14.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.47% 13.26% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 60,470,355.13 57,446,208.69 5.26% 归属于上市公司股东的净利润 7,190,080.81 10,559,297.24 -31.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,429,721.56 10,420,911.53 -57.49% 经营活动产生的现金流量净额 859,816.92 19,873,258.99 -95.67% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.18 -33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.81% 5.12% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.73% 5.05% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 166,884,502.21 171.88% 主要系收到募集资金，尚未使用 应收账款 42,522,768.64 52.56% 主要系营业收入增长导致期末应收货款增加所致 应收款项融资 3,345,980.00 100.00% 主要系期末收到的应收票据 其他流动资产 20,406,128.32 90.56% 主要系子公司安徽中草新材料有限公司（以下简称“子公司”）建设期留抵的增值税增加较多 固定资产 220,978,411.38 259.47% 主要系子公司建设期新建固定资产增加较多 其他非流动资产 27,210,972.04 -50.19% 主要系子公司建设期预付工程设备款因转固而减少 短期借款 87,324,784.35 68.48% 主要系根据公司经营情况增加银行借款所致 应付账款 58,807,417.35 110.85% 主要系子公司建设期购置设备及建设工程增加较多 应付职工薪酬 2,014,550.24 30.00% 主要系子公司招聘新员工，薪酬增加所致 长期借款 144,418,089.36 33.75% 主要系子公司建设期项目贷款增加所致 资本公积 157,827,187.59 113.46% 主要系公司发行股票溢价所致 专项储备 3,936,922.71 51.66% 主要系本期使用的安全费用小于计提的安全费用所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 12,044,929.18 72.28% 主要系报告期内子公司招聘新员工，员工人数及成本增加所致 财务费用 1,905,972.74 115.60% 主要系借款利息增加，汇兑收益减少所致 其他收益 1,091,298.22 123.23% 主要系报告期内收到与收益相关的政府补助增加所致 信用减值损失 -976,290.09 258,739.30% 主要系由于期末应收账款增加，相应计提信用减值损失所致 资产减值损失 119,033.03 -129.22% 主要系已计提存货跌价准备的存货价值转回 营业外收入 13,595,073.74 309.15% 主要系收到与日常活动无关的政府补助所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 17,820,582.81 -62.71% 主要系公司应收账款及预付货款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 172,769,743.73 644.11% 主要系公司发行股票，银行借款增加所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -2,708.24 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 14,664,022.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,424.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,801.74 非经常性损益合计 14,678,540.64 所得税影响数 2,199,588.16 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 12,478,952.48 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,028,621 16.77% 5,600,531 15,629,152 20.91% 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 核心员工 3,059 0 -3,059 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 49,760,808 83.23% 9,349,469 59,110,277 79.09% 其中：控股股东、实际控制人 31,438,274 52.58% 31,438,274 42.06% 董事、监事、高管 14,468,405 24.2% 14,468,405 19.36% 核心员工 1,662,500 2.78% 1,662,500 2.22% 总股本 59,789,429 - 14,950,000 74,739,429 - 普通股股东人数 4,563 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份 数量 1 李莉 境内自然人 31,438,274 0 31,438,274 42.06% 31,438,274 0 2 李淑清 境内自然人 10,750,833 0 10,750,833 14.38% 10,750,833 0 3 蚌埠市天使投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2,867,323 0 2,867,323 3.84% 2,867,323 0 4 蚌埠市成长型中小企业基金有限公司 境内非国有法人 2,867,323 0 2,867,323 3.84% 2,867,323 0 5 铜陵高投毅达专精特新创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,867,323 0 2,867,323 3.84% 2,867,323 0 6 范金材 境内自然人 2,121,572 0 2,121,572 2.84% 2,121,572 0 7 怀远亿达康企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,726,129 0 1,726,129 2.31% 1,726,129 0 8 杨登林 境内自然人 1,103,900 -628,400 475,500 0.64% 465,500 10,000 9 葛树辉 境内自然人 432,250 0 432,250 0.58% 432,250 0 10 赵娅 境内自然人 399,000 0 399,000 0.53% 399,000 0 合计 - 56,573,927 -628,400 55,945,527 74.85% 55,935,527 10,000 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东除亿达康（李莉为执行事务合伙人）为公司员工持股计划外，前十名股东间无关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2024-004 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 公告编号：2024-003 其他重大关联交易事项 否 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 公告编号：2022-093、2024-055 股份回购事项 否 已披露的承诺事项 是 不适用 不适用 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 不适用 被调查处罚的事项 否 失信情况 否 其他重大事项 否 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 166,884,502.21 61,382,550.16 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 42,522,768.64 27,871,975.25 应收款项融资 3,345,980.00 预付款项 3,395,102.76 2,618,622.09 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 360,426.87 703,538.47 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 48,845,345.65 53,452,120.33 其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 20,406,128.32 10,708,592.13