海南瑞泽：2024年三季度报告
证券代码：002596证券简称：海南瑞泽公告编号：2024-087 海南瑞泽新型建材股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 306,489,088.97 -30.36% 1,036,229,976.87 -15.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） -38,773,042.92 -231.51% -87,025,589.35 16.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -40,604,679.43 -261.30% -98,136,979.94 13.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 63,025,003.27 32.62% 基本每股收益（元/股） -0.03 -200.00% -0.08 11.11% 稀释每股收益（元/股） -0.03 -200.00% -0.08 11.11% 加权平均净资产收益率 -4.20% -3.36% -9.19% -2.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,627,234,663.66 3,944,651,719.01 -8.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 903,961,265.71 990,986,855.06 -8.78% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,216,670.86 2,411,573.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 647,224.10 2,371,840.97 主要系收到高新技术企业奖励金。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -174,924.19 -487,941.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,254.51 64,150.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,430,739.39 19,041,204.45 主要系单项计提的应收款项减值准备转回。 债务重组损益 20,000.00 主要系货款清收让利所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,645,472.68 -9,752,090.79 主要系未决诉讼计提的预计负债。 减：所得税影响额 661,965.73 2,390,291.81 少数股东权益影响额（税 后） -110.25 167,054.34 合计 1,831,636.51 11,111,390.59 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 129,766,765.59 72,243,108.74 79.63% 主要系本期开具电子票据保证金增加所致。 应收款项融资 2,290,000.00 350,000.00 554.29% 主要系银行承兑汇票余额增加所致。 在建工程 1,054,475.23 - 100.00% 主要系本期新增在建工程所致。 其他非流动资产 19,399,486.87 97,623,036.08 -80.13% 主要系本期收到鹤山项目处置款所致。 应付票据 66,500,000.00 24,700,000.00 169.23% 主要系本期开具票据增加所致。 预收款项 2,894,368.79 - 100.00% 主要系本期收到租金所致。 预计负债 14,924,405.48 9,932,794.98 50.25% 主要系本期根据未决诉讼计提增加所致。 2、利润表 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 销售费用 40,179,576.33 19,190,096.00 109.38% 主要系本期工程后期维护费增加、与销售回款有关的中介服务费及催收款项增加的诉讼费所致。 投资收益 12,932,274.14 7,958,193.85 62.50% 主要系本期权益法核算的长期股权投资收益增加所致。 信用减值损失 -19,683,505.22 -59,739,956.05 67.05% 主要系本期应收账款收回，导致信用减值损失计提减少所致。 资产减值损失 745,534.24 -12,375,123.61 106.02% 主要系上期对其他非流动资产计提减值所致。 营业外支出 14,599,485.24 5,176,862.93 182.01% 主要系本期根据未决诉讼计提增加所致。 所得税费用 19,192,331.21 7,834,343.11 144.98% 主要系利润总额增加所致。 3、现金流量表 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 收到的税费返还 3,995,309.03 187,260.35 2,033.56% 主要系本期收到留抵退税增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 70,427,223.00 47,733,658.94 47.54% 主要系本期收到往来款项增加所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,861,962.72 8,541,971.60 823.23% 主要系本期收到鹤山项目处置款所致。 吸收投资收到的现金 40,000.00 170,000.00 -76.47% 主要系本期子公司吸收投资收到的现金减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 59,552 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 冯活灵 境内自然人 11.29% 129,510,000 0 质押 25,924,000 张海林 境内自然人 10.78% 123,660,000 123,660,000 质押 123,660,000 冻结 123,660,000 张艺林 境内自然人 4.64% 53,249,900 0 质押 53,249,900 冻结 53,249,900 三亚大兴集团有限公司 境内非国有法人 3.66% 42,002,742 0 质押 42,000,000 冻结 42,002,742 钟革 境内自然人 2.35% 27,000,000 0 不适用 0 戴徐雅 境内自然人 2.28% 26,130,000 0 不适用 0 三亚厚德投资管理有限公司 境内非国有法人 0.96% 11,061,948 0 质押 11,040,000 姚向军 境内自然人 0.96% 10,985,000 0 不适用 0 孙林 境内自然人 0.51% 5,805,200 0 不适用 0 董栢全 境内自然人 0.47% 5,421,600 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 冯活灵 129,510,000 人民币普通股 129,510,000 张艺林 53,249,900 人民币普通股 53,249,900 三亚大兴集团有限公司 42,002,742 人民币普通股 42,002,742 钟革 27,000,000 人民币普通股 27,000,000 戴徐雅 26,130,000 人民币普通股 26,130,000 三亚厚德投资管理有限公司 11,061,948 人民币普通股 11,061,948 姚向军 10,985,000 人民币普通股 10,985,000 孙林 5,805,200 人民币普通股 5,805,200 董栢全 5,421,600 人民币普通股 5,421,600 李井兵 5,401,500 人民币普通股 5,401,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中冯活灵、张海林、张艺林为一致行动人，张海林、张艺林为兄弟关系，冯活灵为张海林、张艺林的姐夫，三亚大兴集团有限公司、三亚厚德投资管理有限公司为张海林、张艺林共同控制的企业。冯活灵先生已逝世，其配偶张仲芳女士通过继承方式获得冯活灵先生生前持有的公司129,510,000股股份，上述股份暂未办理继承非交易过户手续。除前述关联关系外，公司未知前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东姚向军通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有10,985,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 129,766,765.59 72,243,108.74 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 6,794,838.77 6,978,442.65 应收账款 1,670,242,700.78 1,836,792,396.74 应收款项融资 2,290,000.00 350,000.00 预付款项 7,669,705.61 7,663,577.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 133,316,792.35 177,655,708.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 45,103,552.35 63,005,429.84 其中：数据资源 合同资产 614,818,413.57 627,264,228.27 持有待售资产一年内到期的非流动资产 1,575,602.02 其他流动资产 78,037,730.35 81,249,006.34 流动资产合计 2,688,040,499.37 2,874,777,499.89 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 173,411,424.82 160,075,299.05 其他权益工
