华西证券：2024年三季度报告

证券代码：002926证券简称：华西证券公告编号：2024-037 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华西证券股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 818,754,619.14 44.33% 2,231,870,089.79 -13.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 214,559,258.41 不适用 254,108,003.53 -31.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 215,334,302.68 不适用 257,380,206.46 -29.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 7,712,278,884.93 不适用 基本每股收益（元/股） 0.08 不适用 0.10 -28.57% 稀释每股收益（元/股） 0.08 不适用 0.10 -28.57% 加权平均净资产收益率 0.94% 增加1.60个百分点 1.11% 减少0.54个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 94,433,626,131.47 88,890,476,567.95 6.24% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 22,975,622,164.30 22,784,897,113.99 0.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -444,491.56 -1,014,109.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 194,742.40 1,618,174.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -764,017.15 -8,818,150.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,708.41 3,900,650.57 三代手续费返还和税费减免 减：所得税影响额 -220,149.85 -1,045,371.42 少数股东权益影响额 （税后） -5,863.78 4,138.41 合计 -775,044.27 -3,272,202.93 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 公允价值变动损益 174,049,240.05 公司正常经营业务 投资收益 248,160,626.21 公司正常经营业务 （三）母公司净资本及有关风险控制指标 单位：元 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 核心净资本 17,050,803,296.69 16,869,010,746.81 1.08% 附属净资本净资本 17,050,803,296.69 16,869,010,746.81 1.08% 净资产 22,300,141,021.15 22,027,312,207.52 1.24% 各项风险资本准备之和 8,603,123,085.68 7,167,882,390.98 20.02% 表内外资产总额 64,277,080,047.42 66,544,957,841.51 -3.41% 风险覆盖率 198.19% 235.34% 减少37.15个百分点 资本杠杆率 26.56% 25.53% 增加1.03个百分点 流动性覆盖率 201.72% 299.29% 减少97.57个百分点 净稳定资金率 177.33% 201.37% 减少24.04个百分点 净资本/净资产 76.46% 76.58% 减少0.12个百分点 净资本/负债 42.84% 40.51% 增加2.33个百分点 净资产/负债 56.02% 52.90% 增加3.12个百分点 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 29.11% 9.58% 增加19.53个百分点 自营固定收益类证券/净资本 141.16% 171.57% 减少30.41个百分点 报告期内，公司以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标均持续符合监管标准。 （四）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动说明 客户资金存款 25,674,329,706.67 19,573,725,609.58 31.17% 市场上行，客户资金规模增加 结算备付金 7,953,092,867.32 4,794,926,874.90 65.86% 市场上行，客户备付金规模增加 其中：客户备付金 6,769,870,577.61 3,591,929,318.34 88.47% 市场上行，客户备付金规模增加 衍生金融资产 7,483,414.75 61,132,394.96 -87.76% 衍生工具规模减少 其他债权投资 3,174,514,332.44 6,394,338,743.89 -50.35% 其他债权投资规模减少 其他权益工具投资 210,200,320.02 46,479,971.47 352.24% 非交易性权益工具投资规模增加 其他资产 237,459,432.77 345,534,871.36 -31.28% 预缴税金减少 应付短期融资款 615,095,356.92 3,764,452,385.09 -83.66% 短期融资券和短期收益凭证规模减少 交易性金融负债 480,592,128.97 3,151,921,638.59 -84.75% 债券借贷卖出规模减少 衍生金融负债 18,815,685.75 43,309,758.04 -56.56% 衍生工具规模减少 应付职工薪酬 833,946,304.18 636,718,092.13 30.98% 应发未发的职工薪酬余额增加 应交税费 112,715,945.22 36,271,232.18 210.76% 应交企业所得税增加 应付款项 1,972,629,524.54 141,831,980.84 1290.82% 应付清算款增加 租赁负债 165,356,355.61 126,869,177.34 30.34% 租赁合同增加 递延所得税负债 179,051,115.88 86,566,922.24 106.84% 交易性金融资产浮盈增加 其他负债 349,388,967.08 667,129,310.96 -47.63% 应付业务保证金减少 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动说明 投资收益（亏损总额以"-"号填列) 248,160,626.21 371,196,875.54 -33.15% 金融资产处置投资收益减少 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -8,243,967.46 -17,871,561.76 不适用 联营企业投资亏损减少 其他收益 5,518,824.80 18,633,654.34 -70.38% 政府补助减少 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 174,049,240.05 71,800,377.40 142.41% 市场上行，交易性金融资产公允价值变动浮盈增加 汇兑收益(损失以"-"号填列) -366,035.47 1,049,632.39 -134.87% 汇率波动 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,014,109.98 -639,034.40 不适用 资产处置损失增加 信用减值损失 244,810,323.30 114,319,615.56 114.15% 主要为上半年计提其他债权投资减值较去年同期增加 其他业务成本 19,329,730.47 14,015,882.20 37.91% 华期创一开展基差贸易业务，增加相应业务成本 三、营业利润（亏损总额以"-"号填列) 292,214,110.75 425,918,251.68 -31.39% 营业总收入有所减少 四、利润总额（净亏损以"-"号填列) 283,395,959.99 417,398,022.14 -32.10% 营业总收入有所减少 减:所得税费用 30,041,149.24 47,334,464.98 -36.53% 营业利润减少所致 五、净利润（净亏损以“-”号填列) 253,354,810.75 370,063,557.16 -31.54% 营业总收入有所减少 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 253,354,810.75 370,063,557.16 -31.54% 营业总收入有所减少 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 254,108,003.53 373,138,496.79 -31.90% 营业总收入有所减少 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -753,192.78 -3,074,939.63 不适用 子公司少数股东承担亏损减少 六、其他综合收益的税后净额 67,449,854.57 11,825,265.10 470.39% 主要为其他债权投资本期计提减值准备同比增加所致 经营活动产生的现金流量净额 7,712,278,884.93 -6,017,203,054.14 不适用 主要是本期客户资金规模明显增加导致现金流入增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 90,852 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 泸州老窖集团有限责任公司 国有法人 18.13% 475,940,143 0 不适用 0 华能资本服务有限公司 国有法人 11.34% 297,798,988 0 不适用 0 泸州老窖股份有限公司 国有法人 10.39% 272,831,144 0 不适用 0 四川剑南春（集团）有限责任公司 境内非国有法人 6.79% 178,329,599 0 不适用 0 中铁信托有限责任公司 国有法人 3.74% 98,081,280 0 不适用 0 四川省宜宾五粮液集团有限公司 国有法人 2.83% 74,304,000 0 不适用 0 重庆市涪陵投资集团有限责任公司 国有法人 2.83% 74,304,000 0 冻结 74,304,000 四川峨胜水泥集团股份有限公司 境内非国有法人 1.69% 44,300,200 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.12% 29,427,949 0 不适用 0 四川省宜宾市投资有限责任公司 国有法人 1.08% 28,467,041 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 泸州老窖集团有限责任公司 475,940,143