日海智能：2024年三季度报告

证券代码：002313证券简称：日海智能公告编号：2024-054 日海智能科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 700,071,162.93 751,363,435.49 751,363,435.49 -6.83% 2,312,791,813.54 2,065,152,253.96 2,065,152,253.96 11.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） -41,404,675. 63 -67,592,748. 58 -67,592,748. 58 38.74% -79,421,263.31 -174,559,805 .11 -174,559,805 .11 54.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -31,928,977. 16 -73,761,471. 52 -73,761,471. 52 56.71% -71,585,941.82 -193,275,135 .61 -193,275,135 .61 62.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -86,004,385.99 14,605,730.82 14,605,730.82 -688.84% 基本每股收益（元/股） -0.1106 -0.1805 -0.1805 38.73% -0.2121 -0.4662 -0.4662 54.50% 稀释每股收益（元/股） -0.1106 -0.1805 -0.1805 38.73% -0.2121 -0.4662 -0.4662 54.50% 加权平均净资产收益率 -29.44% -13.36% -13.61% -15.83% -49.40% -30.41% -30.89% -18.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,613,311,328.48 3,653,636,876.08 3,653,636,876.08 -1.10% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 122,674,513.40 200,479,975.47 200,479,975.47 -38.81% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2024年3月28日，公司董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整 的议案》，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）等相关规定，公司对相关会计差错进行更正，涉及2020年度、2021年度、2022年度的合并及母公司财务报表。具体内容详见《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（2024-018）。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 124,010.71 1,805,694.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 1,221,442.32 6,679,862.77 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,955,022.08 6,575,672.63 债务重组损益 -413,974.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,751,225.08 -33,990,666.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 64,519.26 170,963.52 处置子公司产生的损益 7,227,521.99 7,847,831.82 减：所得税影响额 -3,683,073.53 -3,501,230.59 少数股东权益影响额（税后） 63.28 11,936.72 合计 -9,475,698.47 -7,835,321.49 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末 期初 变动额 变动比例 变动说明 货币资金 265,602,868.60 185,662,033.28 79,940,835.32 43.06% 主要为本期汇票及信用证等业务的保证金增加所致。 预付款项 54,071,150.51 19,000,807.11 35,070,343.40 184.57% 主要为本期海外供应商预付采购款增加所致。 合同资产 299,894,609.90 181,737,960.85 118,156,649.05 65.01% 主要为通服工程服务业务结算进度减缓，导致合同资产金额增加。 应付票据 21,615,186.47 3,123,059.76 18,492,126.71 592.12% 主要为公司采用票据方式支付供应商货款增加所致。 应交税费 59,296,245.27 108,596,540.93 -49,300,295.66 -45.40% 主要为主要是本期末出口退税和应交增值税减少所致。 其他流动负债 49,557,160.35 29,163,690.27 20,393,470.08 69.93% 主要为本期公司采用票据方式支付供应商货款，期末依准则对已背书尚未到期的票据进行还原所致。 预计负债 44,396,024.86 15,397,304.11 28,998,720.75 188.34% 主要为本期因诉讼计提的预计负债增加所致。 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动额 变动比例 利息收入 2,304,840.21 4,014,497.99 -1,709,657.78 -42.59% 主要为本期银行存款利息同比减少所致。 投资收益 6,919,293.86 -39,402.54 6,958,696.40 17660.53% 主要为子公司注销产生的投资收益。 信用减值损失 3,817,508.48 -70,621,698.40 74,439,206.88 -105.41% 主要为公司采取多种措施，加大对应收账款的催收力度，应收款项计提信用减值同比减少。 资产减值损失 7,237,409.39 -21,722,269.19 28,959,678.58 -133.32% 主要为本期公司加强了存货管理，存货周转率加快，本期所需计提的存货减值损失同比减少所致。 营业外支出 39,108,866.50 3,129,300.80 35,979,565.70 1149.76% 主要为本期计提的诉讼支出同比增加所致。 所得税费用 2,352,124.24 224,059.48 2,128,064.76 949.78% 主要为部分子公司盈利，所得税费用增加所致。 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -86,004,385.99 14,605,730.82 -100,610,116.81 -688.84% 主要为本期回款较上年减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -33,426,347.40 -23,175,658.32 -10,250,689.08 -44.23% 主要为本期采购固定资产、无形资产等投入同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 103,043,623.48 -34,980,423.53 138,024,047.01 394.58% 主要为本期借款同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,622 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 27.74% 103,872,550 0 质押 103,872,550 珠海九洲控股集团有限公司 国有法人 16.67% 62,400,000 0 不适用 0 北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划 其他 4.31% 16,123,722 0 不适用 0 UBSAG 境外法人 0.55% 2,043,043 0 不适用 0 吴智勇 境内自然人 0.54% 2,003,782 0 不适用 0 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.39% 1,443,082 0 不适用 0 刘定忠 境内自然人 0.30% 1,129,700 0 不适用 0 董佳 境内自然人 0.29% 1,073,700 0 不适用 0 梁文博 境内自然人 0.28% 1,043,400 0 不适用 0 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.28% 1,040,254 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙） 103,872,550 人民币普通股 103,872,550 珠海九洲控股集团有限公司 62,400,000 人民币普通股 62,400,000 北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划 16,123,722 人民币普通股 16,123,722 UBSAG 2,043,043 人民币普通股 2,043,043 吴智勇 2,003,782 人民币普通股 2,003,782 高盛公司有限责任公司 1,443,082 人民币普通股 1,443,082 刘定忠 1,129,700 人民币普通股 1,129,700 董佳 1,073,700 人民币普通股 1,073,700 梁文博 1,043,400 人民币普通股 1,043,400 BARCLAYSBANKPLC 1,040,254 人民币普通股 1,040,254 上述股东关联关系或一致行动的说明 北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托•日海通讯员工持股计划集合资金信托计划是公司第一期员工持股计划认购的信托资管计划。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东梁文博通过信用证券账户持1,043,400股无限售股票。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份