华林证券：2024年三季度报告

证券代码：002945证券简称：华林证券公告编号：2024-071 华林证券股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 398,240,410.24 40.75% 1,016,014,210.75 34.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） 178,809,796.63 113.54% 302,108,094.87 61.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 169,986,461.05 97.58% 313,484,785.48 86.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 6,429,922,770.60 不适用 基本每股收益（元/股） 0.07 133.33% 0.11 57.14% 稀释每股收益（元/股） 0.07 133.33% 0.11 57.14% 加权平均净资产收益率 2.75% 上升1.47个百分点 4.66% 上升1.75个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 25,782,213,327.34 19,602,393,144.77 31.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,618,778,495.85 6,344,844,687.34 4.32% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,118.71 762.17 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 10,962,304.08 42,734,680.39 本期政府补助主要是总部和分支机构收到的当地政府的奖励扶持补助资金 补助除外） 主要包括公司针对未决仲裁 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -390,658.43 -52,054,568.22 事项计提的预计负债以及按照相关要求补缴税费的滞纳金以及捐赠支出等 减：所得税影响额 1,745,191.36 2,057,564.95 合计 8,823,335.58 -11,376,690.61 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 公允价值变动损益 -28,228,383.59 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持有金融投资工具、衍生金融工具产生的公允价值变动损益不作为非经常损益性项目披露 投资收益 384,226,933.36 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持有及处置金融投资工具、衍生金融工具产生的投资收益不作为非经常损益性项目披露 其他收益 726,347.19 收到的代扣代缴个人所得税手续费返还款 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减 变动原因 货币资金 12,144,707,156.29 8,612,286,723.30 41.02% 主要系本期期末客户资金规模随市场波动所致 其中：客户资金存款 10,853,181,340.89 6,650,169,220.69 63.20% 结算备付金 628,708,937.47 1,837,848,866.41 -65.79% 其中：客户备付金 502,607,593.43 1,716,037,891.06 -70.71% 衍生金融资产 25,653,664.49 1,351,264.42 1798.49% 主要系衍生工具公允价值波动所致 存出保证金 357,011,804.08 225,748,394.67 58.15% 主要系转融通融入资金规模和保证金比例上升所致 应收款项 5,209,259.25 10,581,154.00 -50.77% 主要系应收资产管理费等的回款所致 买入返售金融资产 - 279,962,693.88 -100.00% 主要因本期期末逆回购规模变动所致 其他债权投资 4,531,520,163.32 614,652,620.68 637.25% 主要系本期末固定收益类业务投资规模上升影响 使用权资产 31,768,706.98 48,420,912.00 -34.39% 主要系部分职场租赁的变动所致 递延所得税资产 125,028,036.29 75,233,977.94 66.19% 主要因金融资产投资的公允价值变动等引起 其他资产 266,929,610.64 134,575,316.17 98.35% 主要系其他应收款项增加所致 应付短期融资款 1,364,585,447.79 814,168,995.35 67.60% 主要因本期增加收益凭证规模所致 拆入资金 2,902,182,733.30 1,988,375,608.83 45.96% 主要因拆入资金规模增加 衍生金融负债 48,824,151.47 29,511,314.28 65.44% 主要系衍生工具公允价值波动所致 卖出回购金融资产款 2,281,186,159.61 270,175,934.49 744.33% 主要系本期末固定收益类业务正回购规模上升影响 代理买卖证券款 11,314,625,574.32 8,218,974,640.64 37.66% 主要系本期期末代理买卖证券款规模随市场波动所致 应付职工薪酬 13,401,268.03 30,602,273.42 -56.21% 主要系本期支付上期末计提的职工薪酬 应交税费 73,389,575.45 44,026,093.74 66.70% 主要系本期期末计提的应交企业所得税增加所致 应付款项 363,191,155.75 186,819,037.56 94.41% 主要系应付清算款随市场波动所致 应付债券 196,185,406.37 1,063,895,409.15 -81.56% 主要系本期公司债到期偿还 租赁负债 30,489,341.99 49,586,750.34 -38.51% 主要系部分职场租赁的变动所致 递延所得税负债 47,965,898.18 35,880,565.09 33.68% 主要因金融资产投资的公允价值变动等引起 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减 变动原因 营业总收入 1,016,014,210.75 752,687,815.93 34.98% 主要系本期固定收益类和权益类业务行情均有所上行，公允价值变动损益上升，同时公司把握市场机遇，新增优质标的，实现投资收益同比大幅上升 投资银行业务手续费净收入 10,816,183.40 88,509,112.19 -87.78% 主要系因IPO及再融资阶段性收紧，投行相关业务量同比有所下降 资产管理业务手续费净收入 16,460,066.96 39,346,401.89 -58.17% 主要系本期产品规模同比下降，管理费收入减少 投资收益 384,226,933.36 121,490,493.78 216.26% 主要系本期固收业务行情持续走强，同时权益类投资方面，公司把握市场机遇，新增优质标的，实现投资收益同比大幅上升 其他收益 43,461,027.58 23,594,984.00 84.20% 主要系本期收到的政府补贴增加所致 公允价值变动收益 -28,228,383.59 -137,721,837.72 不适用 主要系权益类投资公允价值波动所致 汇兑收益 -144,112.87 518,137.02 -127.81% 主要受汇率变动的影响所致 资产处置收益 332.61 467,053.58 -99.93% 主要系本期无大额的资产处置 税金及附加 7,032,484.78 4,232,795.50 66.14% 主要系因增值税变动所致 信用减值损失 479,875.35 -1,339,671.44 不适用 主要系金融资产信用减值损失变动影响 营业利润 454,919,091.95 228,457,644.57 99.13% 主要是市场行情上行，自营业务收入大幅上升，营业总收入增长34.98%所致 营业外支出 53,644,675.64 4,228,802.22 1168.55% 主要系公司针对未决仲裁事项计提预计负债以及按照相关要求补缴税费的滞纳金所致 利润总额 402,864,953.29 226,093,255.93 78.19% 主要是市场行情上行，自营业务收入大幅上升，营业总收入增长34.98%所致 所得税费用 100,756,858.42 39,197,788.26 157.05% 主要因应税收入增加以及因公司按照相关要求补缴税费等所致 净利润 302,108,094.87 186,895,467.67 61.65% 主要是市场行情上行，自营业务收入大幅上升，营业总收入增长34.98%所致 其他综合收益的税后净额 -17,379,623.06 75,775,229.57 -122.94% 主要系金融资产投资的公允价值变动所致 经营活动产生的现金流量净额 6,429,922,770.60 -908,262,906.23 不适用 主要系拆入资金、回购业务和代理买卖证券款资金净流入同比大幅增加，同时，为交易目的而持有的金融资产等现金净流出同比减少引起 投资活动产生的现金流量净额 -3,742,951,522.20 1,585,450,680.21 -336.08% 主要因本期投资支付的现金流出同比大幅增加而收回投资所收到的现金同比减少引起 筹资活动产生的现金流量净额 -396,187,350.41 -1,158,964,054.85 不适用 主要因本期公司债到期偿还，而取得和偿还短期融资款的现金净流入同比增加所致 （四）母公司净资本及有关风险控制指标 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 监管基准 预警标准 核心净资本 4,652,576,104.39 4,345,837,799.37 \ \ 附属净资本 - - \ \ 净资本 4,652,576,104.39 4,345,837,799.37 \ \ 净资产 6,207,165,159.86 5,913,846,274.32 \ \ 各项风险资本准备之和 1,725,652,948.09 1,267,125,207.69 \ \ 表内外资产总额 15,222,384,851.8 12,201,360,634.65 \ \ 风险覆盖率 269.61% 342.97% ≥100.00% ≥120.00% 资本杠杆率 30.56% 35.62% ≥8.00% ≥9.60% 流动性覆盖率 197.84% 199.83% ≥100.00% ≥120.00% 净稳定资金率 174.23% 153.84% ≥100.00% ≥120.00% 净资本/净资产 74.95% 73.49