晟楠科技：2024年三季度报告

晟楠科技 证券代码:837006 江苏晟楠电子科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶学俊、主管会计工作负责人王红兵及会计机构负责人（会计主管人员）王红兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 544,147,375.71 532,620,746.09 2.16% 归属于上市公司股东的净资产 343,627,448.97 369,016,193.81 -6.88% 资产负债率%（母公司） 35.25% 27.47% - 资产负债率%（合并） 36.85% 30.16% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 71,918,604.90 101,000,302.76 -28.79% 归属于上市公司股东的净利润 12,622,161.61 34,856,015.28 -63.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,708,781.31 33,666,651.95 -77.10% 经营活动产生的现金流量净额 749,708.85 -16,692,297.15 104.49% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.45 -68.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.52% 13.50% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.15% 13.04% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 20,662,105.69 19,312,255.16 6.99% 归属于上市公司股东的净利润 4,423,181.96 4,000,371.10 10.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,606,235.06 2,952,301.19 -11.72% 经营活动产生的现金流量净额 -8,081,117.54 282,089.50 -2,964.74% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.04 25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.30% 1.15% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.76% 0.85% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 28,375,605.14 -47.14% 报告期期末货币资金比年初下降47.14%。主要是报告期内暂时闲置的募集资金进行银行理财，期末募集资金专户结存余额比期初下降所致。 应收款项融资 21,052.00 -95.45% 报告期期末应收款项融资比年初下降 95.45%。主要是客户货款结算“6+9银行”开具的商业承兑汇票减少所致。 预付款项 6,560,810.77 386.85% 报告期期末预付账款比年初增长386.85%。主要是报告期内新研项目预付的材料款增加所致。 其他应收款 2,055,757.20 232.10% 报告期期末其他应收款比年初增长232.10%。主要原因是投标项目保证金增加以及房租押金增加所致。 其他流动资产 6,155,092.22 173.74% 报告期期末其他流动资产比年初增长 173.74%。主要是报告期内购进的设备进项税额造成报告期期末留抵税额增大所致。 投资性房地产 12,261,060.53 295.91% 报告期期末投资性房地产比年初增长 295.91%。主要是报告期内公司将用于暂时闲置的房产出租所致。 在建工程 27,003,595.39 818.12% 报告期期末在建工程比年初增长818.12%。主要原因是：报告期内公司募集资金投资建设的智能特种装备扩产项目和研发试验中心升级建设项目尚在建设中，未完工、未交付使用，部分在建工程未转入固定资产。 使用权资产 1,497,529.89 - 报告期期末新增了使用权资产1,497,529.89元。主要是报告期内公司在南京投资创建了以研发新产品为主的全资子公司租赁房产所致。 长期待摊费用 2,598,511.41 300.45% 报告期期末长期待摊费用比年初增长 300.45%。主要是公司生产车间装修及展厅改造等新增发生的费用所致。 其他非流动资产 - -100.00% 报告期期末其他非流动资产0元，年初 217,697.40元。下降的主要原因是报告期内公司预付设备款减少。 短期借款 68,457,200.00 135.81% 报告期期末短期借款比年初增长135.81%。主要原因是：1、报告期内公司因发展需要向金融机构借入了部分资金用于补充流动资金；2、还原已贴现未到期的票据。 应付票据 3,626,848.00 -67.93% 报告期期末应付票据比年初下降67.93%。主要是供应商票据结算货款减少所 致。 其他应付款 514,174.96 57.00% 报告期期末其他应付款比年初增长57.00%。主要是出差人员返程结算的差旅费未付所致。 一年内到期的非流动负债 508,156.10 - 报告期期末一年内到期的非流动负债比年初新增了508,156.10元。主要是全资子公司一年内到期的房屋租赁负债增加所致。 其他流动负债 416,617.49 -78.34% 报告期期末其他流动负债比年初下降 78.34%。主要是公司按合同约定陆续交货，合同负债对应的待转销项税额下降所致。 租赁负债 807,848.00 - 报告期期末租赁负债新增807,848.00 元。主要是全资子公司因发展需要租赁南京市区办公场所及试验中心新增租赁费所致。 少数股东权益 - -100.00% 报告期期末少数股东权益比年初减少2,971,078.27元。主要原因是基于公司战略发展需要，公司注销控股子公司江苏高材智业研究院有限公司，注销控股孙公司江苏兴晟智能科技有限公司、江苏百晟特种电机科技有限公司，并清算退股。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 1,099,154.97 113.24% 报告期财务费用同比增长113.24%。主要是公司因生产需要，通过新增银行借款补充流动资金所支付的借款利息增加所致。 其他收益 4,358,892.73 252.84% 报告期其他收益同比增长252.84%。主要是政府新增高质量发展专项奖励及先进制造业企业享受增值税加计抵减税额所致。 投资收益 1,804,138.89 - 报告期投资收益新增1,804,138.89元。主要是报告期内公司将暂时闲置的募集资金用于银行理财产生的收益增加所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,864.70 - 报告期资产减值损失新增损失16,864.70元。主要原因系计提部分存货跌价准备所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 100% 报告期资产处置收益为0元，去年同期 资产处理损失50.00元。主要原因系去年同期面包车报废处置净损失。 营业利润（亏损以“-”号填列） 14,247,373.83 -65.92% 报告期营业利润同比下降65.92%。主要原因有三点：1、报告期内，子公司根据现行合同价调减了TJ继电器盒产品暂定价收入，影响当期营业收入；2、报告期内沿用机型的产品通过竞价双方确定结算价，竞标价普遍低于同类产品暂定价，造成营业收入下降；3、国产化替代机型产品，成本上升，造成营业利润下降。 营业外收入 712.62 -99.80% 报告期营业外收入同比下降99.80%。其主要是报告期内与经营日常无关的其他收入减少所致。 营业外支出 63,835.02 208.44% 报告期营业外支出同比增长208.44%。主要是注销子公司时发生与经营无关的费用增加所致。 利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,184,251.43 -66.34% 报告期利润总额同比下降66.34%。主要 是报告期营业利润下降所致。 所得税费用 1,500,238.98 -80.01% 报告期所得税费同比下降80.01%。主要原因是报告期利润总额同比下降，致使报告期所得税费下降。 净利润（净亏损以“-”号填列） 12,684,012.45 -63.37% 报告期净利润同比下降63.37%。主要原因是报告期利润总额同比下降，致使报告期扣除所得税费后净利润下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 749,708.85 104.49% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长104.49%。主要原因是：1、报告期内新签的合同价格由原有的暂定价转为竞标价，客户按合同约定付款及时；2、报告期内无因公共卫生等原因而延缓缴纳以前年度应缴的税款。 投资活动产生的现金流量净额 -8,673,571.58 93.01% 报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加93.01%。主要原因是：去年同期投资支付的现金净额为1.2亿元，今年收回部分投资，投资支付净额为-1,000万元。除去投资外，IP0募集的资金计划建设的“智能特种装备扩产项目”和“研发试验中心升级建设项目”目前正在紧张实施中，购建固定资产、无形资产所支付的现金同比增加1,639.49万元。 筹资活动产生的现金流量净额 -17,376,426.36 -111.29% 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降111.29%。主要是去年同期企业IPO募集的资金到账1.75亿元所致。本年筹资活动现金流为负数，主要是因为本期报告期分红金额大于本期通过银行借款获取的现金。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -51,515.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 4,115,060.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,804,138.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,606.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 5,856,076.49 所得税影响数 967,650.57 少数股东权益影响额（税后） -24,954.38 非经常性损益净额 4,913,380.30 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 30,474,000 33.75% 1,653,126 32,127