晟楠科技：2023年三季度报告

晟楠科技 证券代码:837006 江苏晟楠电子科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶学俊、主管会计工作负责人王红兵及会计机构负责人（会计主管人员）王红兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 488,787,202.18 315,824,531.47 54.77% 归属于上市公司股东的净资产 348,856,783.12 179,331,494.56 94.53% 资产负债率%（母公司） 25.49% 39.85% - 资产负债率%（合并） 28.12% 42.35% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 101,000,302.76 78,179,931.04 29.19% 归属于上市公司股东的净利润 34,856,015.28 30,861,572.37 12.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,666,651.95 29,887,721.26 12.64% 经营活动产生的现金流量净额 -16,692,297.15 13,160,993.19 -226.83% 基本每股收益（元/股） 0.45 0.46 -2.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.50% 19.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.04% 18.72% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 19,312,255.16 7,649,262.52 152.47% 归属于上市公司股东的净利润 4,000,371.10 -361,486.67 1,206.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,952,301.19 -396,476.86 844.63% 经营活动产生的现金流量净额 282,089.50 2,528,220.52 -88.84% 基本每股收益（元/股） 0.04 -0.01 500.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.15% -0.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 0.85% -0.24% - 于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 37,937,754.04 52.69% 期末货币资金较年初增长52.69%，主要是本期公开发行股票募集资金增加所致。 交易性金融资产 120,000,000.00 100.00% 期末交易性金融资产较年初增长12,000.00万元，主要是本期闲置募集资金进行低风险银行理财所致。 应收账款 158,989,841.88 35.74% 期末应收账款较年初增长35.74%，主要是本期销售额增加所致。 应收款项融资 141,600.80 -86.06% 期末应收款项融资较年初下降86.06%，主要是主要商业银行的银行承兑汇票余额下降所致。 预付款项 - -100.00% 期末预付款项为0元，年初预付账款177.26万元，较年初下降100.00%，主要是上年期末预付款项到货结算所致。 其他应收款 2,395,110.17 96.45% 期末其他应收款较年初增长96.45%，主要是职工备用金增加所致。 其他流动资产 3,189,294.58 73.85% 期末其他流动资产较年初上升73.85%，主要是待抵扣进项税项上升所致。 在建工程 4,434,311.92 59.73% 期末在建工程较年初上升了59.73%，主 要是本期募投项目购买固定资产所致。 短期借款 23,414,300.00 -100% 期末较年初大幅增加，主要是随着公司业务的增长和原材料采购需求增加，增加银行贷款所致。 长期待摊费用 344,114.48 -58.35% 期末长期待摊费用较年初下降58.35%，主要是本期摊销生产车间装修费用所致。 应交税费 18,952,666.91 -35.04% 期末应交税金较年初下降35.04%，主要是报告期内支付了前期延缓缴纳税款所致。 其他应付款 253,049.97 167.85% 期末其他应付款较年初上升167.85%，主要是报告期尚未支付的差旅费款项增加所致。 一年内到期的非流动负债 - -100.00% 期末一年内到期的非流动负债为0元，年初一年内到期的非流动负债为2.82万 元，主要是融资租赁 款项已到期并全额付清所致。 其他流动负债 1,798,155.33 -49.36% 期末其他流动负债较年初下降了49.36%，主要是已背书尚未到期的商业承兑汇票的余额下降所 致。 股本 90,287,200.00 34.18% 期末股本较年初上升34.18%，主要是本期发行股票股本增加所致。 资本公积 175,214,013.27 644.17% 期末资本公积较年初增长644.17%，主要是本期溢价发行股票资本公积增加所致。 合并利润 表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 36,596,579.32 42.86% 本期营业成本较上年同期上升42.86%，主要是本期收入同比上升29.19%，同时产品结构变化，毛利率略有下降导致本期成本增幅大于收入增 幅。 研发费用 3,509,648.74 98.34% 本期研发费用较上年同期上升98.34%，主要是本期研发项目增多导致研发费用增加所致。 财务费用 515,458.88 207.45% 本期财务费用较上年同期上升207.45%，主要是本期银行借款余额较上年同期大幅 增加所致。 利息费用 576,289.40 140.61% 本期利息支出较上年同期上升140.61%，主要是本期银行借款余额较去年同期大幅增加造成利息费用增 加所致。 其他收益 1,235,371.10 2,638.55% 本期其他收益较上年同期上升2638.55%，主要是本期收到与企业日常经营相关的政府补助增加所致。 信用减值损失 -2,170,992.62 -235.52% 本期信用减值损失较去年同期增加235.52%，主要是本期应收账款期末余额上升影响计提坏账准备金所致。 资产减值损失 - 100.00% 本期资产减值损失较去年同期上升了27.76万元，主要是本期未计提存货跌价损失所致。 资产处置收益 -50.00 -100.24% 本期资产处置收益较去年同期下降了100.24%，主要是本 期处置的资产较少所致。 营业外收入 354,226.18 -75.53% 本期营业外收入较上年同期下降75.53%，主要是本期与日常无关的政府补助较上年同期下降所致。 营业外支出 20,696.37 41.08% 本期营业外支出较上年同期上升41.08%，主要是本期对外捐赠较去年同期增加所致。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动有关的现金 677,870.65 -57.19% 本期收到其他与经营活动有关的现金67.79万元，较上年同期下降57.19%，主要是政府补助较去年同期下降所致。 支付的各项税费 29,411,774.34 218.10% 本期支付的各项税款2,941.18万元，较上年同期上升218.10%，主要是本期缴纳以前年度延缓缴纳的税款所致。 支付其他与经营活动有关的现金 8,403,252.76 45.52% 本期支付其他与经营活动有关的现金840.33万元，较上年同期上升45.52%，主要是报告期加大市场拓展，期间费用上升所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,084,136.45 -50.34% 本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金408.41万元，较上年同期下降50.34%，主要原因是去年同期因新建厂房购置的设备较多，本 期购置的固定资产较上年同期下降所致。 投资支付的现金 120,000,000.00 -100.00% 本期投资支付的现金为120,000,000.00元，较上年大幅增加，主要是本期闲置募集资金进行低风险银行理财所致。 吸收投资收到的现金 174,712,924.52 5,359.78% 本期吸收投资收到的现金17,471.29万元，较上年同期上升5359.78%，主要本期首次公开发行股票募集资金到账所致。 取得借款收到的现金 20,000,000.00 100.00% 本期取得借款收到的现金2,000.00万元，较上年同期上升了100.00%，主要是本期银行贷款增加所致。 偿还债务支付的现金 - -100.00% 本期偿还债务支付的现金为0元，去年同期900.00万元，较去年同期下降100.00%，主要是报告期无到期银行借款且未提前支付银行借款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,519,406.40 236.27% 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,051.94万元，较上年同期上升236.27%，主要是本期较上年同期分配的股利增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 326,111.50 -52.84% 本期支付其他与筹资活动有关的现金32.61万元，较去年同期下降52.84%，主要是融资租入固定资产所支付的租赁费下降所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -50.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,558,500.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,389.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 1,541,060.95 所得税影响数 351,697.62 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,189,363.33 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 24,816,000 27.49% 0 24,816,000 27.49% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限售条件股 有限售股份总数 65,471,200 72.51% 0 65,471,200 72.51% 其中：控股股东、实际控制人 47,526,696 52.64% 0 47,52