天际股份：2024年三季度报告

证券代码：002759证券简称：天际股份公告编号：2024-094 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天际新能源科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 555,763,507.17 -4.04% 1,451,909,506.52 -11.83% 归属于上市公司股东的净利润（元） -60,800,466.41 -2,300.03% -188,524,740.59 -833.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -60,879,468.82 -1,366.04% -189,156,939.89 -757.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -273,355,584.71 -376.74% 基本每股收益（元/股） -0.12 -1,300.00% -0.38 -733.33% 稀释每股收益（元/股） -0.12 -1,300.00% -0.38 -733.33% 加权平均净资产收益率 -1.33% -1.40% -4.14% -4.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,264,137,063.32 7,748,144,972.66 -6.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,356,758,000.13 4,665,429,753.95 -6.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -310,101.87 -943,220.17 主要是固定资产处置损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 140,751.27 505,411.81 主要是子公司收到的政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 442,639.27 1,315,434.84 主要是理财产品利息收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -364,891.73 -414,031.73 少数股东权益影响额 （税后） -170,605.47 -168,604.55 合计 79,002.41 632,199.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要项目变动情况及原因 项目 本报告期末余额 上年度末余额 变动率 主要变动原因 货币资金 977,042,044.73 1,918,869,554.19 -49.08% 主要是购建固定资产支出增加、股份回购支出增加所致。 应收票据 311,050,397.94 165,094,649.94 88.41% 主要是应收票据未到期结算所致。 应收款项融资 104,429,927.02 438,596,066.14 -76.19% 主要是应收票据到期结算所致。 预付款项 41,474,721.75 12,561,316.98 230.18% 主要是材料预付款增加。 其他流动资产 203,602,944.54 78,798,310.96 158.38% 主要是增值税留抵进项税额增加、闲置募集资金用于现金管理定期存款增加。 固定资产 2,064,451,318.80 1,271,449,338.97 62.37% 主要是年产3万吨六氟磷酸锂项目一期建设工程完工结转固定资产，新特化工扩建项目增加固定资产。 在建工程 409,811,892.82 664,656,509.31 -38.34% 主要是年产3万吨六氟磷酸锂项目一期建设工程结转固定资产，及6000吨氟化锂项目继续建设共同影响所致。 递延所得税资产 2,225,879.24 4,224,521.93 -47.31% 主要是子公司常熟新特化工有限公司计提的独占权价差补偿已经支付，可抵扣暂时性差异金额减少。 其他非流动资产 104,754,782.44 177,719,931.41 -41.06% 主要是年产3万吨六氟磷酸锂项目一期建设工程结转固定资产所致。 应付票据 831,478,560.41 1,266,668,269.36 -34.36% 主要是应付票据到期结算所致。 应付账款 536,830,662.87 242,197,150.58 121.65% 主要是应付工程款、设备款、原材料款增加。 合同负债 10,135,597.31 5,609,123.68 80.70% 主要是预收货款增加。 应交税费 8,788,944.76 12,752,862.82 -31.08% 主要是毛利下降，应交增值税、应交企业所得税减少所致。 其他应付款 5,899,922.62 66,186,047.29 -91.09% 主要是终止股权激励计划回购限制性股票。 一年内到期的非流动负债 28,389,230.00 148,426,916.87 -80.87% 主要是按合同约定支付“收购誉翔贸易、新特化工100%股权”第二期对价款（20%）所致。 库存股 74,576,459.66 44,512,000.00 67.54% 主要是股份回购所致。 专项储备 7,578,097.87 4,491,219.64 68.73% 主要是本期提取的安全生产费增加。 2、利润表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 研发费用 62,124,254.47 44,263,534.54 40.35% 主要是研发投入增加。 财务费用 2,188,567.40 -5,008,201.54 143.70% 主要是本期利息支出增加。 其他收益 9,185,807.16 1,964,335.46 367.63% 主要是增值税加计抵减增加。 投资收益 132,639.70 -4,980,288.12 102.66% 主要是应收款项融资贴现利息支出减少。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,643,635.35 10,883,879.42 -151.85% 主要是上年同期转回应收账款坏账准备。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,443,969.34 1,191,174.81 -1060.73% 主要是存货跌价准备增加。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -407,535.42 -4,643,398.25 91.22% 主要是固定资产处置损失减少。 3、现金流量表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -273,355,584.71 -57,339,020.07 -376.74% 主要是销售收入下降、回款减少。 投资活动产生的现金流量净额 -693,393,196.80 -306,592,965.06 -126.16% 主要是购建固定资产支出增加。 筹资活动产生的现金流量净额 308,586,466.66 568,178,579.73 -45.69% 主要是偿还债务支付的现金增加、股份回购支出增加。 现金及现金等价物净增加额 -657,278,481.02 204,260,341.85 -421.78% 主要是购建固定资产支出增加、股份回购支出增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 65,159 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汕头市天际有限公司 境内非国有法人 15.12% 75,789,180.00 0 质押 67,010,300.00 常熟市新华化工有限公司 境内非国有法人 8.50% 42,636,010.00 0 不适用 0 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 境内非国有法人 5.99% 30,042,918.00 0 不适用 0 星嘉国际有限 境外法人 2.79% 13,991,540.0 0 不适用 0 公司 0 周静茹 境内自然人 1.28% 6,437,768.00 0 不适用 0 瑞昌新能企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.28% 6,437,768.00 0 不适用 0 吴晓琪 境外自然人 1.14% 5,714,806.00 0 不适用 0 张勇 境内自然人 1.02% 5,100,338.00 0 不适用 0 黄飞 境内自然人 0.95% 4,747,400.00 0 不适用 0 华泰优颐股票专项型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 其他 0.67% 3,343,441.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 汕头市天际有限公司 75,789,180.00 人民币普通股 75,789,180.00 常熟市新华化工有限公司 42,636,010.00 人民币普通股 42,636,010.00 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 30,042,918.00 人民币普通股 30,042,918.00 星嘉国际有限公司 13,991,540.00 人民币普通股 13,991,540.00 周静茹 6,437,768.00 人民币普通股 6,437,768.00 瑞昌新能企业管理合伙企业（有限合伙） 6,437,768.00 人民币普通股 6,437,768.00 吴晓琪 5,714,806.00 人民币普通股 5,714,806.00 张勇 5,100,338.00 人民币普通股 5,100,338.00 黄飞 4,747,400.00 人民币普通股 4,747,400.00 华泰优颐股票专项型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 3,343,441.00 人民币普通股 3,343,441.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，控股股东汕头天际及股东星嘉国际实际控制人为吴锡盾先生、池锦华女士，上述两股东为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。截至本报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份9,621,887股，占公司总股本1.92%。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生