天际股份：2024年一季度报告

证券代码：002759证券简称：天际股份公告编号：2024-055 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天际新能源科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 445,419,963.02 444,168,059.20 0.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） -95,726,545.37 10,015,741.51 -1,055.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -95,552,141.79 9,184,623.36 -1,140.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -372,694,458.90 -235,847,398.34 -58.02% 基本每股收益（元/股） -0.19 0.02 -1,050.00% 稀释每股收益（元/股） -0.19 0.02 -1,050.00% 加权平均净资产收益率 -2.08% 0.26% -2.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 7,344,367,301.18 7,748,144,972.66 -5.21% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,533,188,150.15 4,665,429,753.95 -2.83% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -545,163.18 主要是固定资产处置损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 360,780.27 主要是子公司新泰材料收取推进制造业高质量发展企业补助、子公司天际实业收取汕头市濠江区工业和信息化局南山区对口帮扶濠江区专项经费及其他政府补助收入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 47,906.25 主要是理财产品利息收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,837.40 主要包含慈善捐款支出、客户违约罚款收入。 少数股东权益影响额（税后） 17,089.52 合计 -174,403.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界 定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 本季度公司实现销售收入4.45亿元，上年同期销售收入4.44亿元，收入略有增长。但本季度公司 合并亏损13,961万元（其中归母亏损9,573万元），上年同期实现净利润2,658万元（其中归母净利润 1,002万元），本季度经营亏损。主要原因是公司主营业务六氟磷酸锂亏损13,315万元，分析如下： 1、公司本季度六氟磷酸锂经营情况分析 （1）六氟磷酸锂销售出货量同比、环比均大幅增长 本季度六氟磷酸锂销售出货量6,045吨，比2023年一季度增长131%，比2023年第四季度增长52%。公司市场占有率进一步提高，市场地位稳居行业前三。由于销售量的大幅增长，在销售价格大幅下降的不利条件下，公司仍实现了销售收入同比略有增长。 公司现有六氟磷酸锂产能2.2万吨/年，在一季度销售消化2023年结转库存以后，从三月份开始处 于满负荷生产状态，产能全部释放，且满产满销。公司控股子公司泰瑞联腾新建3万吨六氟磷酸锂项目一期（1.5万吨）预计今年第三季度试生产。 （2）本季度六氟磷酸锂经营亏损，主要原因是市场销售价格大幅下跌 从六氟磷酸锂行业发展阶段看，六氟磷酸锂属于周期性较强的行业。自2022年3月，六氟磷酸锂 价格从高位回落，行业进入下行周期。本季度公司每吨六氟磷酸锂销售均价比2023年第一季度均价下跌63.9%，比2023年第四季度均价下跌28.0%，比2023年12月份均价下跌20.5%。六氟磷酸锂销售均价的大幅下跌，导致公司经营亏损。 （3）主要原材料氟化锂采购价格本季度内逐月上升，导致本季度生产成本有所上升，也影响了公司本季度经营业绩 氟化锂是生产六氟磷酸锂的最主要原材料，占六氟磷酸锂成本比例最大。本季度公司氟化锂不含税采购均价为：一月份13.81万元/吨，二月份13.92万元/吨，三月份15.15万元/吨，价格逐月上升，导致本季度生产成本有所上升。 2、公司为应对业绩下滑正在采取的措施 面对行业周期下行导致的业绩亏损，公司正在积极采取相关的应对措施，主要包括： （1）充分释放六氟磷酸锂现有产能，提高销售量规模，进一步提高市场占有率，巩固行业地位， 以规模经营实现成本大幅降低。 （2）抓紧控股子公司泰瑞联腾3万吨/年六氟磷酸锂项目一期1.5万吨的建设及试生产准备工作，争取今年第三季度投产，进一步扩大公司主导产品六氟磷酸锂的经营规模，进一步提高市场占有率，同时以规模效应摊薄公司固定费用，提高公司经营效益。 （3）抓紧江西瑞昌6000吨/年氟化锂项目建设，争取今年第三季度投产，向上延伸产业链，实现原材料氟化锂自产自供，降低公司主要原材料氟化锂价格波动对公司经营效益的影响。 （4）抓好公司磷化工业务板块、小家电业务板块的经营，为公司贡献利润。 （5）严格控制各项成本费用开支。 项目 本报告期末余额 上年度末余额 变动率 主要变动原因 货币资金 1,181,550,664.77 1,918,869,554.19 -38.42% 主要是将暂时闲置的募集资金购置理财产品，货币资金余额下降。 交易性金融资产 158,000,000.00 - / 主要是将暂时闲置的募集资金购置理财产品，交易性金融资产余额增加。 其他流动资产 207,215,585.28 78,798,310.96 162.97% 主要是将暂时闲置的募集资金转为定期存款。 应付票据 842,727,113.46 1,266,668,269.36 -33.47% 主要是应付票据到期结算所致。 应付账款 351,252,860.03 242,197,150.58 45.03% 主要是部分原材料采购结算账期较上年延长，款项尚未到期付款所致。 附：本季度会计报表变动较大的主要项目，变动原因分别列示如下：一、资产负债表主要项目变动情况及原因 二、利润表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 管理费用 39,459,981.87 28,526,723.76 38.33% 主要是本期增加磷化工业务管理费用支出（上年同期无此业务）。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,130,872.67 21,281,827.03 -110.01% 主要是上年同期转回应收账款减值准备所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -22,992,840.93 - / 主要是本期六氟磷酸锂业务计提存货跌价准备。 三、现金流量表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -372,694,458.90 -235,847,398.34 -58.02% 主要是销售回款减少，及上年度原材料采购款在本季度到期支付。 投资活动产生的现金流量净额 -456,008,140.36 -41,049,752.03 -1010.87% 主要是将本期暂时闲置的募集资金购置理财产品，投资支付的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额 293,099,842.67 491,926,333.00 -40.42% 主要是上年同期借款较多。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 59,877 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汕头市天际有限公司 境内非国有法人 15.02% 75,789,180.00 0.00 质押 67,010,300.00 常熟市新华化工有限公司 境内非国有法人 8.45% 42,636,010.00 0.00 不适用 0.00 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 境内非国有法人 5.95% 30,042,918.00 30,042,918.00 不适用 0.00 星嘉国际有限公司 境外法人 2.77% 13,991,540.00 0.00 不适用 0.00 瑞昌新能企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.55% 12,875,536.00 12,875,536.00 不适用 0.00 UBSAG 境外法人 1.49% 7,541,407.00 7,510,729.00 不适用 0.00 黄飞 境内自然人 1.21% 6,083,700.00 0.00 不适用 0.00 吴晓琪 境外自然人 1.13% 5,714,806.00 5,364,806.00 不适用 0.00 诺德基金－广发证券股份有限公司－诺德基金浦江588号单一资产管理计划 其他 0.94% 4,721,030.00 4,721,030.00 不适用 0.00 国泰君安金融控股有限公司－客户资金 境外法人 0.87% 4,399,141.00 4,399,141.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 汕头市天际有限公司 75,789,180.00 人民币普通股 75,789,180.00 常熟市新华化工有限公司 42,636,010.00 人民币普通股 42,636,010.0 0 星嘉国际有限公司 13,991,540.00 人民币普通股 13,991,540.00 黄飞 6,083,700.00 人民币普通股 6,083,700.00 中国建设银行股份有限公司－华夏兴和混合型证券投资基金 3,535,100.00 人民币普通股 3,535,100.00 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 3,428,150.00 人民币普通股 3,428,150.00 张勇 3,000,000.00 人民币普通股 3,000,000.00 中国银行股份有限公司－国投瑞银新能源混合型证券投资基金 2,721,769.00 人民币普通股 2,721,769.00 吴锭平 2,150,000.00 人民币普通股 2,150,000.00 中国工商银行股份有限公司－华夏行业甄选混合型证券投资基金 2,077,300.00 人民币普通股 2,077,300.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，控股股东汕头天际及股东星嘉国际实际控制人为吴锡盾先生、池锦华女士，上述两股东为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行