天际股份：2023年三季度报告

证券代码：002759证券简称：天际股份公告编号：2023-058 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天际新能源科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 579,187,381.64 -25.25% 1,646,668,040.10 -31.39% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,763,617.28 -93.13% 25,719,226.15 -95.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,808,656.71 -88.18% 28,787,835.44 -94.70% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -57,339,020.07 -105.55% 基本每股收益（元/股） 0.01 -90.01% 0.06 -95.56% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -89.94% 0.06 -95.52% 加权平均净资产收益率 0.07% -1.05% 0.68% -14.46% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,531,269,017.39 6,218,093,397.23 5.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,774,133,943.33 3,810,657,869.76 -0.96% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,031,154.24 -4,643,398.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 149,050.27 1,316,179.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 23,895.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -469,174.91 -1,100,672.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,188.64 648,155.64 减：所得税影响额 -282,050.81 -452,612.36 少数股东权益影响额 （税后） -234,617.72 合计 -2,045,039.43 -3,068,609.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表主要项目变动情况及原因 项目 本报告期末余额 上年度末余额 变动率 主要变动原因 应收票据 85,875,492.38 54,117,556.62 58.68% 主要是应收票据未到期结算所致。 应收款项融资 353,055,118.94 635,337,159.64 -44.43% 主要是应收票据到期结算所致。 预付款项 35,993,171.84 8,050,430.89 347.10% 主要是预付技术合同、采购合同款项增加。 其他流动资产 46,886,111.15 88,669,933.79 -47.12% 主要是增值税留抵进项税额减少。 在建工程 413,360,041.50 211,301,006.70 95.63% 主要是年产3万吨六氟磷酸锂项目、六氟磷酸锂工艺优化技改项目及潮安沙溪厂房建设项目增加建设所致。 递延所得税资产 1,947,515.33 7,897,950.02 -75.34% 主要是资产减值损失转销、可抵扣暂时性差异金额减少，相应的递延所得税资产减少。 其他非流动资产 148,047,996.63 62,616,550.72 136.44% 主要是工程预付款增加。 短期借款 295,001,470.28 177,449,291.66 66.25% 公司流动资金周转需要。 合同负债 11,224,620.97 92,226,357.68 -87.83% 主要是客户履约提货，结算导致预收余额减少。 应付职工薪酬 16,556,474.90 52,919,702.96 -68.71% 主要是上年度末计提的奖金已支付。 应交税费 14,298,404.16 28,699,596.29 -50.18% 主要是应交企业所得税减少。 其他应付款 49,658,208.60 95,437,781.04 -47.97% 主要是2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期于2023年届满，解锁条件达成、回购义务减少。 一年内到期的非流动负债 56,670,000.00 2,000,000.00 2733.50% 主要是一年内到期的银行长期借款增加。 长期借款 233,280,000.00 35,950,000.00 548.90% 主要是增加基建工程长期借款以及并购借款。 长期应付款 230,000,000.00 - / 非同一控制下合并子公司应支付的交易对价。 预计负债 14,303,768.03 - / 子公司常熟新特化工有限公司计提独占权价差补偿。 递延所得税负债 7,817,729.89 655,291.25 1093.02% 主要是非同一控制下合并子公司资产评 估增值所致。 库存股 44,512,000.00 89,024,000.00 -50.00% 主要是2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期于2023年届满，解锁条件达成。 少数股东权益 494,586,876.78 332,142,178.56 48.91% 主要是子公司江苏泰瑞联腾材料科技有限公司少数股东增加投资所致。 二、利润表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 营业收入 1,646,668,040.10 2,400,084,358.87 -31.39% 主要是六氟磷酸锂市场价格与上年同期相比下跌，导致销售收入下降。 税金及附加 9,532,721.83 15,111,867.93 -36.92% 主要是增值税附加税减少。 研发费用 44,263,534.54 109,848,358.41 -59.70% 主要是研发投入减少。 财务费用 -5,008,201.54 5,170,695.04 -196.86% 主要是本期利息收入增加。 其他收益 1,964,335.46 612,818.94 220.54% 主要是本期政府补助增加。 投资收益 -4,980,288.12 2,282,976.53 -318.15% 主要是本期应收款项融资贴现增加所致。 信用减值损失（损失以-号填列） 10,883,879.42 -11,556,817.98 194.18% 主要是转回应收账款坏账准备。 资产减值损失（损失以-号填列） 1,191,174.81 2,135,070.56 -44.21% 主要是转回电器存货跌价准备。 资产处置收益（损失以-号填列） -4,643,398.25 -830,252.95 459.28% 主要是固定资产处置损失增加。 营业外收入 34,314.90 140,055.21 -75.50% 主要是无法支付的应付款减少所致。 所得税费用 19,885,535.80 101,007,658.47 -80.31% 主要是收入下降、利润减少所致。 三、现金流量表主要项目变动情况及原因 项目 本期金额 上期金额 变动率 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -57,339,020.07 1,033,061,721.85 -105.55% 主要是销售收入下降、回款减少。 筹资活动产生的现金流量净额 568,178,579.73 -658,227,856.08 186.32% 主要是收回银行承兑汇票保证金增加和银行借款增加。 现金及现金等价物净增加额 204,260,341.85 -21,388,052.87 1055.02% 主要是收回银行承兑汇票保证金增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 65,414 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汕头市天际有限公司 境内非国有法人 18.55% 75,789,180.00 0 质押 60,000,000.00 常熟市新华化工有限公司 境内非国有法人 10.44% 42,636,010.00 0 星嘉国际有限公司 境外法人 3.42% 13,991,540.00 0 黄飞 境内自然人 2.00% 8,160,000.00 0 #姜芳 境内自然人 0.57% 2,334,800.00 0 张勇 境内自然人 0.57% 2,310,000.00 0 吴锭平 境内自然人 0.53% 2,150,000.00 0 #史连明 境内自然人 0.39% 1,595,600.00 0 苏州正源信毅资产管理有限公司－正源兴业五号私募证券投资基金 其他 0.34% 1,375,700.00 0 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） 其他 0.32% 1,307,200.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 汕头市天际有限公司 75,789,180.00 人民币普通股 75,789,180.00 常熟市新华化工有限公司 42,636,010.00 人民币普通股 42,636,010.00 星嘉国际有限公司 13,991,540.00 人民币普通股 13,991,540.00 黄飞 8,160,000.00 人民币普通股 8,160,000.00 #姜芳 2,334,800.00 人民币普通股 2,334,800.00 张勇 2,310,000.00 人民币普通股 2,310,000.00 吴锭平 2,150,000.00 人民币普通股 2,150,000.00 #史连明 1,595,600.00 人民币普通股 1,595,600.00 苏州正源信毅资产管理有限公司－正源兴业五号私募证券投资基金 1,375,700.00 人民币普通股 1,375,700.00 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） 1,307,200.00 人民币普通股 1,307,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，控股股东汕头天际及股东星嘉国际实际控制人为吴锡盾先生、池锦华女士，上述两股东为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）