海昇药业：2024年三季度报告

海昇药业 证券代码:870656 浙江海昇药业股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶山海、主管会计工作负责人黎文辉及会计机构负责人（会计主管人员）黎文辉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 673,930,475.67 307,375,267.23 119.25% 归属于上市公司股东的净资产 635,142,889.97 284,392,844.63 123.33% 资产负债率%（母公司） 5.76% 7.48% - 资产负债率%（合并） 5.76% 7.48% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 116,290,891.37 165,979,586.54 -29.94% 归属于上市公司股东的净利润 33,329,362.29 66,783,324.30 -50.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,923,964.30 66,043,559.71 -50.15% 经营活动产生的现金流量净额 19,884,202.52 57,012,225.72 -65.12% 基本每股收益（元/股） 0.43 1.11 -61.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.59% 25.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.52% 25.59% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 45,342,892.07 39,270,814.73 15.46% 归属于上市公司股东的净利润 9,880,327.37 12,817,767.02 -22.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,665,219.38 12,434,098.24 -22.27% 经营活动产生的现金流量净额 1,377,017.84 18,530,616.51 -92.57% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.21 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.59% 5.54% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.56% 5.39% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 186,341,856.34 83.80% 完成了公开发行股票募集资金增加所致 应收账款 20,631,299.26 -35.41% 营收减少 应收款项融资 13,134,020.70 139.68% 票据结算增加 预付账款 2,225,540.75 -60.59% 预付的中介费减少 其他流动资产 2,568,375.98 250.82% 增值税进项税留抵扣税额增加 在建工程 56,713,845.91 51.35% 募投项目建设投入 长期待摊费用 519,247.45 44.84% 设备大修支出增加 递延所得税资产 207,305.58 -30.99% 坏账准备减少 应付票据 3,855,372.23 -59.01% 公司参加展会次数增加 应付账款 9,804,514.58 178.46% 应付设备及工程款增加 应交税费 2,253,755.78 -57.99% 营收减少，应交税费较少 其他应付款 21,701,336.60 527.65% 实控人完成承诺将分红无偿借给公司使用 递延收益 429,121.48 -35.15% 资产相关政府补助结转 股本 80,000,000.00 33.33% 完成了公开发行股票所致 资本公积 344,418,713.16 4,821.65% 完成了公开发行股票所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 116,290,891.37 -29.94% 产品价格下滑及客户需求波动影响 销售费用 1,715,601.14 82.21% 购买了出口信用保险、参加展会次数增加 管理费用 7,414,444.70 38.65% 职工薪酬及中介费增加 财务费用 -6,358,543.22 -47.91% 利息收入增加 信用减值损失 620,585.27 -333.37% 应收账款减少 净利润 33,329,362.29 -50.09% 营收减少，毛利减少 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 19,884,202.52 -65.12% 营收减少 投资活动产生的现金流量净额 -273,089,644.78 1,065.88% 购买了结构性存款 筹资活动产生的现金流量净额 338,672,500.00 562.15% 完成了公开发行融资 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 政府补助 472,333.81 非流动性资产处置损益 - 投资收益 - 公允价值变动损益 - 除上述各项之外的其他营业收入和支出 4,605.00 股份支付 - 非经常性损益合计 476,938.81 所得税影响数 71,540.82 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 405,397.99 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,000,100 20.0001% 4,000,000 20,000,100 25.0001% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 63,999,900 79.9999% -4,000,000 59,999,900 74.9999% 其中：控股股东、实际控制人 39,396,200 49.2453% - 39,396,200 49.2453% 董事、监事、高管 19,603,700 24.5046% - 19,603,700 24.5046% 核心员工 - - - - 总股本 80,000,000 - 0 80,000,000 - 普通股股东人数 9,958 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 叶瑾之 境内自然人 19,800,000 0 19,800,000 24.7500% 19,800,000 0 2 王小青 境内自然人 19,603,700 0 19,603,700 24.5046% 19,603,700 0 3 叶山海 境内自然人 19,596,200 0 19,596,200 24.4953% 19,596,200 0 4 衢州有明企业管理 境内非国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.2500% 1,000,000 0 合伙企业（有限合伙） 5 衢州市国资信安资本管理有限公司－衢州高质量发展股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.2500% 0 1,000,000 6 扬州添宥添创股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 500,000 0 500,000 0.6250% 0 500,000 7 开源证券股份有限公司 国有法人 416,000 0 416,000 0.5200% 0 416,000 8 徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 400,000 0 400,000 0.5000% 0 400,000 9 济南国泰高新建设投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 400,000 0 400,000 0.5000% 0 400,000 10 上海冠通投资有限公司 境内非国有法人 350,000 0 350,000 0.4375% 0 350,000 合计 - 63,065,900 0 63,065,900 78.83% 59,999,900 3,066,000 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司股东中，叶瑾之为叶山海之女;叶山海为衢州有明执行事务合伙人。除此之外，股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 公告编号:2024-054 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2024-018 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 招股说明书及公告编号：2024-018 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 186,341,856.34 101,382,799.16 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 256,000,000.00 - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 4,187,750.50 应收账款 20,631,299.26 31,942,433.20 应收款项融资 13,134,020.70 5,479,751.78 预付款项 2,225,540.75 5,647,554.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 303,007.73 269,488.91 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 27,