海昇药业：2024年一季度报告

证券代码：870656证券简称：海昇药业公告编号：2024-064 海昇药业 证券代码:870656 浙江海昇药业股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶山海、主管会计工作负责人黎文辉及会计机构负责人（会计主管人员）黎文辉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 676,846,394.12 307,375,267.23 120.20% 归属于上市公司股东的净资产 657,808,291.67 284,392,844.63 131.30% 资产负债率%（母公司） 2.81% 7.48% - 资产负债率%（合并） 2.81% 7.48% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 41,910,557.19 57,808,751.06 -27.50% 归属于上市公司股东的净利润 16,766,047.65 21,172,619.70 -20.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,641,652.74 21,109,248.18 -21.16% 经营活动产生的现金流量净额 4,427,962.93 13,442,875.98 -67.06% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.35 -40.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.16% 7.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.14% 7.85% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 454,706,743.51 348.50% 募集资金入账 应收票据 1,535,089.67 -63.34% 期末质押的银行承兑汇票减少 应收款项融资 2,207,650.78 -59.71% 期末持有的银行承兑汇票减少 预付款项 1,511,716.89 -73.23% 预付的中介费用减少 其他应收款 447,136.36 65.92% 投标保证金增加 其他流动资产 3,647,875.45 398.27% 待抵扣进项税增加 在建工程 54,098,648.76 44.37% 新建生产线投入所致 其他非流动资产 15,655,514.29 35.18% 预付的设备款增加 应付票据 4,002,321.47 -57.45% 开立的银行承兑汇票减少 应付账款 7,326,815.50 108.09% 设备采购增加所致 合同负债 252,125.10 -52.64% 合同预收款减少 股本 80,000,000.00 33.33% 公开发行股份所致 资本公积 343,647,429.50 4810.63% 股本溢价增加 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 241,774.57 43.78% 新增销售人员 财务费用 -2,464,345.29 -2,608.44% 银行利息收入增加 其他收益 275,554.32 269.60% 增值税加计抵减增加 信用减值损失 -164,580.54 71.93% 本期应收账款比去年同期减少， 坏账计提金额减少 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售商品、提供劳务收到的 现金 30,361,045.83 -31.36% 营业收入减少 收到其他与经营活动有 关的现金 2,150,574.17 193.47% 银行利息收入增加 支付的各项税费 5,508,399.04 -40.21% 上年同期缴纳部分以前年度缓缴税费 支付其他与经营活动有关 的现金 2,526,822.13 36.86% 中介费用增加 偿还债务支付的现金 0.00 -100.00% 本期无银行借款 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 0.00 -100.00% 本期无支付银行利息 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 10,322,508.33 307.74% 设备采购增加 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 141,741.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,605.00 非经常性损益合计 146,346.95 所得税影响数 21,952.04 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 124,394.91 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 100 0.0002% 16,000,000 16,000,100 20.0001% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 59,999,900 99.9998% 4,000,000 63,999,900 79.9999% 其中：控股股东、实际控制人 39,396,200 65.6603% 0 39,396,200 49.2453% 董事、监事、高管 19,603,700 32.6728% 0 19,603,700 24.5046% 核心员工 - - - - - 总股本 60,000,000 - 20,000,000 80,000,000 - 普通股股东人数 12,041 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 叶瑾之 境内自然人 19,800,000 0 19,800,000 24.7500% 19,800,000 0 2 王小青 境内自然人 19,603,700 0 19,603,700 24.5046% 19,603,700 0 3 叶山海 境内自然人 19,596,200 19,596,200 24.4953% 19,596,200 4 衢州有明企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 1,000,000 1,000,000 1.2500% 1,000,000 0 5 衢州市国资信安资本管理有限公司－衢州高质量发展股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 0 1,000,000 1,000,000 1.2500% 1,000,000 0 6 林建新 境内自然人 0 842,163 842,163 1.0527% 0 842,163 7 包亚忠 境内自然人 0 501,000 501,000 0.6263% 0 501,000 8 扬州添宥添创股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 0 500,000 500,000 0.6250% 500,000 0 9 开源证券股份有限公司 国有法人 0 416,000 416,000 0.5200% 400,000 16,000 10 徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 0 400,000 400,000 0.5000% 400,000 0 11 济南国泰高新建设投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 0 400,000 400,000 0.5000% 400,000 0 合计 - 59,999,900 4,059,163 64,059,063 80.0739% 62,699,900 1,359,163 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司股东中，叶瑾之为叶山海之女;叶山海为衢州有明执行事务合伙人。除此之外，股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-054 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 招股说明书及公告编号：2024-018 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 454,706,743.51 101,382,799.16 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 1,535,089.67 4,187,750.50 应收账款 35,652,371.95 31,942,433.19 应收款项融资 2,207,650.78 5,479,751.78 预付款项 1,511,716.89 5,647,554.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 447,136.36 269,488.91 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 29,701,122.56 28,592,659.82 其中：数据资源 - - 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 3,647,875.45 732,105.90 流动资产合计 529,409,707.17 178,234,543.26 非流动资产：发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 54,024,947.85 56,304,746.58 在建工程 54,098,648.76 37,472,611.67 生产性生物资产 - - 油气资