倍益康：2024年三季度报告

倍益康 证券代码:870199 四川千里倍益康医疗科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张文、主管会计工作负责人温莉及会计机构负责人（会计主管人员）温莉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30 日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 715,650,683.01 659,431,950.89 8.53% 归属于上市公司股东的净资产 525,102,245.54 513,779,362.03 2.20% 资产负债率%（母公司） 19.56% 18.72% - 资产负债率%（合并） 26.63% 21.79% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 200,408,101.44 247,323,781.42 -18.97% 归属于上市公司股东的净利润 20,742,778.51 32,150,076.89 -35.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,690,530.17 24,927,204.82 -33.04% 经营活动产生的现金流量净额 10,446,800.13 24,140,944.82 -56.73% 基本每股收益（元/股） 0.3046 0.4720 -35.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.99% 6.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.21% 4.82% - 项目 本报告期（2024年7-9 月） 上年同期（2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 83,039,131.59 81,646,706.56 1.71% 归属于上市公司股东的净利润 12,019,008.21 10,122,142.98 18.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,738,101.24 8,172,920.35 31.39% 经营活动产生的现金流量净额 7,760,301.89 16,397,261.82 -52.67% 基本每股收益（元/股） 0.1765 0.1486 18.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.30% 2.00% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.06% 1.61% - 财务数据重大变动原因： □适用□不适用 合并资产负 债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 120,029,554.39 92.37% 报告期末理财资金到期赎回，暂未继续投入购置银行理财产品 交易性金融 资产 122,355,227.92 -52.91% 本报告期内，募集资金逐步投入募投项目，暂时闲置的用于理财的资金减少 存货 92,577,711.78 44.27% 报告期末氧疗系列新产品、海外在手订单材料及成品备货增加，加之报告期末发出商品正在办理报关手续中的占比大幅增加的影响 其他流动资 产 23,516,758.12 49.28% 本报告期内，随着募投项目的持续建设，公司取得增值税进项税额同步增加 在建工程 217,715,625.65 74.31% 本报告期内，募投建设项目持续投入，以及子公司东莞倍益康购入生产经营用房所致 使用权资产 11,001,244.26 -32.30% 本报告期内使用权资产到期，合同终止 短期借款 29,000,000.00 45.00% 本报告期内公司新增流动资金贷款 合同负债 14,945,680.91 232.13% 报告期末子公司深圳倍益康订单预收款增加，主要受发出商品待报关未结算所致 其他应付款 1,198,204.13 -36.91% 报告期内退还募投项目建设投标保证金的影响 长期借款 51,499,068.74 414.99% 主要为报告期内子公司购入生产经营用房，向银行申请10年期按揭抵押贷款的影响 租赁负债 7,209,600.88 -37.51% 本报告期内，随使用权资产同步减少 递延所得税 负债 735,805.15 -34.42% 本报告期内，租赁的使用权资产暂时性差异减少所致 合并利润表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 665,365.85 116.82% 本报告期较上年同期利息收入减少，利息支出增加 其他收益 3,832,864.86 -45.09% 本报告期取得的增值税退税减少 投资收益 869,323.84 -77.14% 本报告期内，在建工程项目逐步投入，利用闲置资金购买理财产品减少，致收益同步减少 信用减值损失 -561,926.84 -30.67% 本报告期坏账准备变动 营业外收入 454,150.16 41.35% 本报告期废品收入增加 营业外支出 42,374.31 3,088.10% 本报告期内，江西直营门店退租，租赁押金不予退还所致 净利润 20,417,662.21 -35.91% 主要为本报告期较上年同期营业收入下降18.97%，费用占比较上年有所增加的综合影响 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 10,446,800.13 -56.73% 本报告期，销售商品收款和取得的税费返还减少所致 量净额 投资活动产 生的现金流量净额 13,574,449.43 -91.48% 本报告期较上年同期收回投资与投资支付的差额减少7,430万元，在建工程及其他固定资产支出增加6,973.67万元所致 筹资活动产生的现金流 量净额 34,950,220.62 -179.14% 本报告期内取得借款5,255万元，以及分配股利较上年同期减少2,870.32万元所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产报废损失 4,926.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 3,126,419.10 政府补助 1,088,412.62 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 97,965.04 其他营业外收入和支出 411,775.85 非经常性损益合计 4,729,499.26 所得税影响数 677,250.92 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 4,052,248.34 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,029,400 25.00% 20,172,095 37,201,495 54.62% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 9,865,799 9,865,799 14.49% 董事、监事、高管 0 0% 10,302,767 10,302,767 15.13% 核心员工 0 0% 9,617,428 9,617,428 14.12% 有限售条件股份 有限售股份总数 51,080,400 75.00% -20,172,095 30,908,305 45.38% 其中：控股股东、实际控 39,463,200 57.94% -9,865,799 29,597,401 43.46% 制人 董事、监事、高管 41,211,072 60.51% -10,302,767 30,908,305 45.38% 核心员工 38,469,715 56.48% -9,617,428 28,852,287 42.36% 总股本 68,109,800 - 0 68,109,800 - 普通股股东人数 6,432 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 张文 境内自然人 38,415,283 0 38,415,283 56.40% 28,811,463 9,603,820 2 成都市千里致远企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 8,382,528 0 8,382,528 12.31% 0 8,382,528 3 成都市千里志达企业管理中心（有限 合伙） 境内非国有法人 1,486,800 0 1,486,800 2.18% 0 1,486,800 4 蔡秋菊 境内自然人 1,047,917 0 1,047,917 1.54% 785,938 261,979 5 张莉评 境内自然人 725,760 0 725,760 1.07% 544,320 181,440 6 王雪梅 境内自然人 725,760 0 725,760 1.07% 544,320 181,440 7 张珂 境内自然人 0 501,605 501,605 0.74% 0 501,605 8 张新明 境内自然人 0 393,052 393,052 0.58% 0 393,052 9 杨晓斌 境内自然人 373,164 -80,721 292,443 0.43% 0 292,443 10 金慧静 境内自然人 0 189,735 189,735 0.28% 0 189,735 合计 - 51,157,212 1,003,671 52,160,883 76.60% 30,686,041 21,474,842 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间，张文和蔡秋菊系夫妻关系，张文系千里致远与千里志达的执行事务合伙人， 张文、蔡秋菊、王雪梅、张莉评在千里致远中持有合伙份额，张文、王雪梅、张莉评在千里志达中持有合伙份额，除此之外，公司股东间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2024-052 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-007 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披