倍益康：2023年三季度报告

倍益康 证券代码:870199 四川千里倍益康医疗科技股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张文、主管会计工作负责人温莉及会计机构负责人（会计主管人员）温莉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 609,678,373.53 611,828,316.57 -0.35% 归属于上市公司股东的净资产 511,970,133.37 517,956,064.84 -1.16% 资产负债率%（母公司） 12.56% 14.22% - 资产负债率%（合并） 15.84% 15.34% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 247,323,781.42 273,488,425.58 -9.57% 归属于上市公司股东的净利润 32,150,076.89 54,168,550.00 -40.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,927,204.82 51,966,789.49 -52.03% 经营活动产生的现金流量净额 24,140,944.82 25,921,801.66 -6.87% 基本每股收益（元/股） 0.4720 1.4503 -67.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.22% 34.39% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.82% 32.99% - 项目 本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 81,646,706.56 71,766,085.92 13.77% 归属于上市公司股东的净利润 10,122,142.98 10,511,315.21 -3.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,172,920.35 9,580,935.38 -14.70% 经营活动产生的现金流量净额 16,397,261.82 3,692,460.51 344.07% 基本每股收益（元/股） 0.1486 0.2814 -47.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.00% 5.72% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.61% 5.15% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023年9月30日） 货币资金 210,389,755.40 186.65% 主要系公司银行理财产品到期赎回的影响。 交易性金融资产 125,029,062.99 -62.72% 一方面系随着公司募投项目建设，资金持续投入的影响，另一方面系银行理产品到期赎回所致。 应收账款 45,274,971.62 42.05% 主要系部分销售货款尚在信用期内，未进行结算的影响。 其他应收款 4,886,742.87 35.87% 一方面系入驻电商平台及租赁保证金增加，另一方面系支付经营活动相关备用金的影响。 在建工程 56,964,257.48 398.87% 主要系公司募投项目建设持续投入所致。 使用权资产 18,962,360.26 169.22% 主要系子公司东莞倍益康新增租赁的使用权资产所致。 递延所得税资产 439,050.83 58.68% 主要系应收账款及其他应收款增加，导致坏账准备计提增加所致。 其他非流动资产 2,299,277.83 484.69% 主要为预付的固定资产采购款。 应交税费 1,874,799.23 -58.73% 受期末应交企业所得税、增值税同比下降影响。 其他应付款 2,316,493.45 78.23% 主要系公司收取的成都智能制造生产基地建设项目空调、幕墙等工程招投标保证金影响。 租赁负债 14,181,146.60 790.74% 主要随使用权资产变动同步增加。 股本 68,109,800.00 40.00% 主要系报告期内公司实施2022年度利润分配方案，共计送红股19,459,800股。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 306,874.11 169.97% 主要系报告期银行存款利息增加及汇兑损益变动影响所致。 投资收益 3,802,399.46 513.53% 主要系公司利用暂时闲置资金投资购买银行理 财、结构性存款等产品收益增加所致。 公允价值变动收益 2,759,004.81 363.26% 主要系投资银行理财产品收益。 信用减值损失 -810,535.39 174.64% 主要系计提的应收账款坏账准备变动所致。 营业外支出 1,329.14 -95.21% 主要为上年同期公司审批清理往来款项转入营业外支出，本期无此类业务发生。 所得税费用 2,201,372.43 -70.61% 主要受报告期利润总额减少的影响。 净利润 31,860,085.53 -41.18% 主要系公司收入下降，同时持续加强研发投入，品牌推广等导致研发费用、销售费用增加等综合因素影响。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 159,324,750.85 -1,496.17% 主要系报告期内公司到期赎回的银行理财产品金额大于报告期购买的银行理财产品金额，同时成都智能制造生产基地建设项目支出金额较大的影响。 筹资活动产生的现金流量净额 -44,161,691.85 116.17% 主要系报告期内公司实施2022年度利润分配方案，派发现金红利3,891.96万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,592,713.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 6,561,404.27 政府补助其他营业外收入和支出 319,960.16 非经常性损益合计 8,474,077.51 所得税影响数 1,249,927.14 少数股东权益影响额（税后） 1,278.30 非经常性损益净额 7,222,872.07 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,029,400 25% 0 17,029,400 25% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 51,080,400 75% 0 51,080,400 75% 其中：控股股东、实际控制人 39,463,200 57.94% 0 39,463,200 57.94% 董事、监事、高管 41,211,072 60.51% 0 41,211,072 60.51% 核心员工 38,469,715 56.48% 0 38,469,715 56.48% 总股本 68,109,800 - 0 68,109,800 - 普通股股东人数 11,635 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 张文 境内自然人 38,415,283 0 38,415,283 56.40% 38,415,283 0 2 成都市千里致远企业管理中心（有限 合伙） 境内非国有法人 8,382,528 0 8,382,528 12.31% 8,382,528 0 3 成都市千里志达企业管理中 境内非国有法 人 1,486,800 0 1,486,800 2.18% 1,486,800 0 心（有限 合伙） 4 青岛胤盛资产管理有限公司－胤盛凌云1号私募证券投 资基金 其他 1,081,360 0 1,081,360 1.59% 0 1,081,360 5 蔡秋菊 境内自 然人 1,047,917 0 1,047,917 1.54% 1,047,917 0 6 张莉评 境内自 然人 725,760 0 725,760 1.07% 725,760 0 7 王雪梅 境内自 然人 725,760 0 725,760 1.07% 725,760 0 8 东莞市东证宏德投资有限公 司 其他 648,240 -50,927 597,313 0.88% 0 597,313 9 杭州兼济投资管理有限公司－兼济精选2号私募证券投 资基金 其他 316,400 0 316,400 0.46% 0 316,400 10 杨伟 境内自然人 458,680 -166,954 291,726 0.43% 0 291,726 合计 - 53,288,728 -217,881 53,070,847 77.93% 50,784,048 2,286,799 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东之间，张文和蔡秋菊系夫妻关系，张文系千里致远与千里志达的执行事务合伙人，张文、蔡秋菊、王雪梅、张莉评在千里致远中持有合伙份额，张文、王雪梅、张莉评在千里志达中持有合伙份额，除此之外，公司股东间不存在其他关联。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审 议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 招股说明书 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项