倍益康：2023年一季度报告

倍益康 870199 四川千里倍益康医疗科技股份有限公司 2023 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张文、主管会计工作负责人温莉及会计机构负责人（会计主管人员）温莉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2023年3月31 日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 599,333,840.57 611,828,316.57 -2.04% 归属于上市公司股东的净资产 519,631,147.25 517,956,064.84 0.32% 资产负债率%（母公司） 11.82% 14.22% - 资产负债率%（合并） 13.30% 15.34% - 年初至报告期末（2023年1-3月） 上年同期（2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 65,702,572.60 82,236,196.35 -20.11% 归属于上市公司股东的净利润 1,422,490.77 16,056,917.35 -91.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -1,058,491.91 15,408,305.73 -106.87% 性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 -15,559,290.14 -9,610,964.13 -61.89% 基本每股收益（元/股） 0.0292 0.4299 -93.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.27% 11.60% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.20% 11.13% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金，较上期末减少2,344.88万元，降幅31.95%，一方面系公司经营收款受收入影响相对下降，另一方面是本期支付的与经营活动有关的现金如宣传推广费等增加的影响。 2、其他应收款，较上期末增加180.24万元，增幅50.11%，主要系公司租赁保证金增加。 3、在建工程，较上期末增加350.07万元，增幅30.66%，主要为公司成都智能制造生产基地建设项目的投入支出。 4、其他非流动资产，较上期末增加17.51万元，增幅44.53%，主要是预付的固定资产采购款。 5、合同负债，较上期末增加154.48万元，增幅34.58%，主要受销售订单预收款增加的影响。 6、应交税费，较上期末减少206.47万元，降幅45.45%，主要受当期利润有所下降的影响。 7、库存股，报告期末金额为1.29万元，主要系公司实施稳定股价措施以25.80元/股的成交价格 回购500股股份存放至公司回购专用户所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1、销售费用，报告期内，公司发生销售费用1,462.17万元，较上期增加679.73万元，增幅较高，为86.87%，主要受公司为拓宽销售渠道，实施自有品牌营销策略，发生的品牌推广等服务费、电商平台广告费、展会费、交通差旅费以及人工费等均相应增加的影响。 2、管理费用，较上期增加108.99万元，增幅51.53%，主要系公司人员规模扩大及拓展业务发生的交通差旅费增加所致。 3、研发费用，较上期增加270.01万元，增幅60.49%，主要系公司持续加强研发团队建设，加大新产品尤其是医疗类新品的研发投入，不断丰富公司产品储备，发生的研发人工等费用大幅增长。 4、财务费用，较上期减少13.01万元，降幅34.07%，主要系报告期银行存款利息增加所致。 5、其他收益，报告期发生额为158.72万元，较上期增加145.58万元，增幅1,107.26%，主要为 公司享受的软件产品增值税退税政策所收取的收益。 6、投资收益，较上期增加89.30万元，增幅1,558.19%，主要系投资购买银行理财、结构性存款等产品收益增加所致。 7、公允价值变动收益，较上期增加102.63万元，增幅257.22%，主要系投资银行理财、结构性存款等产品收益增加所致。 8、信用减值损失，较上期增加3.29万元，增幅67.65%，主要系计提的应收账款坏账准备变动所致。 9、所得税费用，较上期减少241.21万元，降幅101.89%，主要受当期利润下降的影响 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降61.89%，主要系报告期内经营收款下降，加之与经营活动有关的项目支出增加的影响。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降24.73%。主要系报告期内购买银行理财、结构 性存款等投资支付的现金增加的影响。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降123.44%。主要系报告期内公司偿还中国工商银行成都沙河支行短期贷款1,000.00万元的影响。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 467,876.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,375,622.83 其他营业外收入和支出 68,608.39 非经常性损益合计 2,912,108.14 所得税影响数 431,125.46 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,480,982.68 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 9,904,000 20.36% 0 9,904,000 20.36% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 38,746,000 79.64% 0 38,746,000 79.64% 其中：控股股东、实际控制人 28,188,000 57.94% 0 28,188,000 57.94% 董事、监事、高管 29,436,480 60.51% 0 29,436,480 60.51% 核心员工 27,478,368 56.48% 0 27,478,368 56.48% 总股本 48,650,000 - 0 48,650,000 - 普通股股东人数 13,428 注：报告期末，公司股份回购专用账户持有500股无限售条件股份。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数 量 期末持有的司法冻结股份数量 1 张文 境内自 然人 27,439,488 0 27,439,488 56.40% 27,439,488 0 0 0 2 成都市千里致远企业管理中心（有限合 伙） 境内非国有法人 5,987,520 0 5,987,520 12.31% 5,987,520 0 0 0 3 成都市千里志达企业管理中心（有限合 伙） 境内非国有法人 1,062,000 0 1,062,000 2.18% 1,062,000 0 0 0 4 青岛胤盛资产管理有限公司 －胤盛凌云1 号私募证券投资基金 其他 772,400 0 772,400 1.59% 772,400 0 0 0 5 蔡秋菊 境内自 然人 748,512 0 748,512 1.54% 748,512 0 0 0 6 张莉评 境内自 然人 518,400 0 518,400 1.07% 518,400 0 0 0 7 王雪梅 境内自 然人 518,400 0 518,400 1.07% 518,400 0 0 0 8 东莞市东证宏 德投资有限公司 国有法人 471,600 0 471,600 0.97% 471,600 0 0 0 9 杨伟 境内自 然人 323,600 0 323,600 0.67% 0 323,600 0 0 10 晨鸣（青岛）资产管理有限公司-青岛晨融鼎合私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 157,000 100,000 257,000 0.53% 157,000 100,000 0 0 合计 37,998,920 100,000 38,098,920 78.33% 37,675,320 423,600 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东之间，张文和蔡秋菊系夫妻关系，张文系千里致远与千里志达的执行事务合伙人，张文、蔡秋菊、王雪梅、张莉评在千里致远中持有合伙份额，张文、王雪梅、张莉评在千里志达中持有合伙份额，除此之外，公司股东间不存在其他关联关系。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-005 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 （一）股份回购事项 1、回购方案基本情况 公司分别于2023年1月5日和2023年1月31日召开第三届董事会第九次会议和2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司回购股份方案的议案》，具体方案的主要情况如下： （1）回购用途及目的 基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可，并结合公司经营情况、主营业务发展前景、公司财务状况以及未来的盈利能力等因素，公司拟以自有资金回购公司股份，并将用于员工股权激励或实施员工持股计划，以此进一步完善公司治理结构，构建长期激励与约束机制，确保公司长 期经营目标的实现，提升公司整体价值。 （2）回购方式 本次回购方式为竞价方式回购。 （3）回购价格、定价原则及合理性 为保护投资者利益，结合公司目前的财务状况、经营状况及近期公司股价，确定本次回购价格不超过31.80元/股，具体回购价格由公司股东大会授权董事会在回购实施期间