中信海直：2024年三季度报告

公告编号：2024-037 中信海洋直升机股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.合并资产负债表变动项目及原因分析 长期股权投资1,827.19万元，较期初43.43万元，增加1,783.76万元，增幅4107.21%，增加的主要原因：报告期新增合营企业新疆通用直升机航空有限公司投资款及损益调整共1,827.19万元；收回北京致能航空科技发展有限公司的减资退出款43.43万元。 应付账款16,861.92万元，较期初12,736.66万元，增加4,125.26万元,增幅32.39%，增加的主要原因：报告期采购航材货款、航油款及保障费等款项增加。 应交税费1,245.43万元，较期初3,578.24万元，减少2,332.81万元，减幅65.19%，减少的主要原因：报告期缴纳上年度计提的企业所得税和代扣代缴个人所得税。 其他应付款5,816.65万元，较期初10,098.35万元，减少4,281.70万元，减幅42.40%，减少的主要原因：报告期子公司海直通航支付应付第三方的委托购买直升机尾款。 租赁负债42,991.09万元，较期初29,012.34万元，增加13,978.75万元，增幅48.18%，增加的主要原因：报告期新增租赁5架直升机致租赁负债增加。 2.合并利润表变动项目及原因分析 税金及附加279.75万元，较上年同期201.33万元，增加78.42万元，增幅38.95%，增加的主要原因：报告期缴纳的印花税等同比增加。 研发费用205.16万元，较上年同期613.26万元，减少408.10万元，减幅66.55%，减少的主要原因：报告期研发投入减少。 投资收益-176.18万元，较上年同期65.97万元，减少242.15万元，减幅367.05%，减少的主要原因：报告期新增合营企业新疆通用直升机航空有限公司，按权益法确认投资损失176.18万元。 信用减值损失463.40万元，较上年同期-364.64万元，增加828.05万元，增幅227.08%，增加的主要原因：报告期转回应收账款预期信用减值损失。 资产处置收益253.77万元，较上年同期1,220.89万元，减少967.12万元，减幅79.21%，减少的主要原因：报告期确认的直升机处置收益同比减少。 营业外收入10.77万元，较上年同期1,223.61万元,减少1,212.83万元，减幅99.12%，减少的主要原因：上年同期确认空直H225直升机索赔收入，本报告期无此项目。 3.合并现金流量表变动项目及原因分析 经营活动产生的现金流量净额51,436.85万元，较上年同期37,450.43万元，增加13,986.42万元，增幅37.35%，增加的主要原因：报告期海上石油等业务回款情况良好，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加10,928.83万元；报告期结算的航材、保障费等款项同比减少，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少4,291.53万元。 投资活动产生的现金流量净额-9,608.47万元，较上年同期-19,737.97万元，增加10,129.50万元，增幅51.32%，增加的主要原因：报告期无购置直升机支出，致购建固定资产支付的现金同比减少11,557.23万元。 筹资活动产生的现金流量净额-25,886.97万元，较上年同期-57,879.08万元，同比增加31,992.11万元，增幅55.27%，增加的主要原因：报告期偿还借款所支付的现金同比减少30,440.05万元；上年同期子公司海直租赁对少数股东分配清算资产7,224.92万元，本年无此支出。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.公司及控股股东共同作为合同一方，与深圳市南山区相关方于2018年11月签署了《关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议》，并于2020年1月签署了《南头直升机场搬迁项目补偿协议书》，详见分别于2018年11月19日、2020年1月13日在巨潮资讯网披露的《签订〈关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议〉的公告》（公告编号：2018-038）和《关于签署南头直升机场搬迁项目补偿协议的公告》（公告编号：2020-004）。 2.经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第三次会议及2024年第一次临时股东大会审议，同意公司对“飞机购置项目”进行结项并将节余募集资金永久补充流动资金。详见2024年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-008）。 3.根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及《民航中南局关于深圳市2024年民航发展基金转移支付资金预算提前下达的通知》相关规定，公司申请2024年民航发展专项资金补贴（2022年7月—2023年6月）补贴。2024年3月，公司收到2024年民航发展专项资金补贴共28,980,000元，其中包括通用航空发展专项补贴28,900,000元，支线航空补贴80,000元。详见2024年3月29日披露《关于获得2024年民航发展专项资金补贴的公告》（公告编号：2024-022）。 4.经第八届董事会第四次会议及2024年第一次临时股东大会审议，同意公司向华融金租经营性租赁3架AW139直升机，租期15年，每架不含税月租金为592,235.28元人民币，15年租金共计319,807,051.20元人民币。详见2024年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于与华融金融租赁股份有限公司签订服务合同暨关联交易的公告》（公告编号：2024-006）。 5.经第八届董事会第四次会议审议，同意公司与与中企通信签订《中信海直私有云平台项目合同》。根据协议，中企通信在经营范围内为公司提供私有云平台建设等服务。详见2024年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于与中企网络通信技术有限公司签订服务合同暨关联交易的公告》（公告编号：2024-007）。 6.经第八届董事会第四次会议审议，同意公司将对海直发展进行解散清算并注销。详见2024年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于注销子公司海直发展暨关联交易的公告》（公告编号：2024-009）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。