水羊股份：2024年三季度报告

水羊集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表 单位：元 2、利润表 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、关于向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于同意水羊集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕283号）核准，公司于2023年4月4日向不特定对象发行了6,949,870张可转债，每张面值100元，发行总额69,498.70万元。本次发行可转债募集资金为人民币69,498.70万元，扣除保荐及承销费424.00万元（含税）的余额69,074.70万元已由保荐机构（主承销商）于2023年4月11日汇入公司指定的募集资金专项存储账户。本次发行过程中，公司应支付相关发行费用合计人民币802.87万元（不含税），扣除不含税发行费用实际募集资金净额为人民币68,695.83万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达公司账户情况进行了审验，并于2023年4月11日出具了天职业字[2022]33936-10号《验资报告》。 经深圳证券交易所同意，公司可转债于2023年4月25日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“水羊转债”，债券代码“123188”。“水羊转债”转股起止日期为2023年10月11日起至2029年4月3日，本次发行的可转债的初始转股价格为13.71元/股。因公司实施2022年度利润分配、2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权及限制性股票完成回购注销以及实施2023年度利润分配，“水羊转债”转股价格调整至13.53元/股。 2024年第三季度，因2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权及限制性股票完成回购注销，“水羊转债”的转股价格由13.53元/股调整为13.54元/股，调整后的转股价格自2024年9月2日起生效。2024年第三季度，“水羊转债”因转股减少20张，转股数量为146股。截至2024年9月30日，“水羊转债”剩余6,948,943张。具体内容详见公司2024年10月9日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2024年第三季度可转换公司债券转股情况的公告》（公告编号：2024-067）。 2、关于不向下修正“水羊转债”转股价格的公告 公司于2024年9月9日召开第三届董事会2024年第三次临时会议，审议通过了《关于不向下修正“水羊转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“水羊转债”转股价格，且在未来六个月内（即2024年9月10日至2025年3月9日），如再次触发“水羊转债”转股价格的向下修正条款，亦不提出向下修正方案；下一触发转股价格向下修正条件的期间从2025年3月10日重新起算，若再次触发“水羊转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决议是否行使“水羊转债”转股价格的向下修正权利。具体内容详见公司2024年9月9日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于不向下修正水羊转债转股价格的公告》（公告编号：2024-060）。 3、公司2019年股票期权与限制性股票激励计划 2023年9月22日召开的第三届董事会2023年第五次临时会议、第三届监事会2023年第五次临时会议及2024年5月22日召开的2023年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票合计338,933股，涉及激励对象305名。公司已于2024年8月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述部分限制性股票的回购注销。具体内容详见公司2024年8月30日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-057）。 4、2021年限制性股票激励计划 2024年7月29日，公司召开了第三届董事会2024年第二次定期会议及第三届监事会2024年第二次定期会议，审议通过了《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》，上海君澜律师事务所出具了法律意见书。因未完成公司层面的业绩考核目标，本次合计未达归属条件的第二类限制性股票共1,850,141股，按2021年限制性股票激励计划的相关规定取消归属并作废。具体内容详见公司2024年7月31日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于作废2021年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2024-051）。 5、2023年限制性股票激励计划 2024年7月29日，公司分别召开第三届董事会2024年第二次定期会议和第三届监事会2024年第二次定期会议，审议通过了《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》。上海君澜律师事务所出具了法律意见书。因未完成公司层面的业绩考核目标及68名激励对象离职，本次合计未达归属条件的第二类限制性股票共1,831,636股，按2023年限制性股票激励计划的相关规定取消归属并作废。具体内容详见公司2024年7月31日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于作废2023年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2024-052）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：水羊集团股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。