水羊股份：2024年三季度报告

证券代码：300740证券简称：水羊股份公告编号：2024-068 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 752,001,981.44 -30.87% 3,044,847,507.51 -9.84% 归属于上市公司股东的净利润（元） -11,439,778.31 -130.41% 94,356,273.68 -47.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -11,640,126.64 -124.40% 107,714,800.19 -44.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -84,092,122.08 -41.81% 基本每股收益（元/股） -0.0292 -130.26% 0.2425 -47.58% 稀释每股收益（元/股） -0.0146 -115.29% 0.2474 -46.33% 加权平均净资产收益率 -0.48% -1.94% 4.49% -4.79% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,086,902,596.51 4,114,979,918.91 -0.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,082,793,932.75 2,075,806,726.67 0.34% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 39,310.58 -59,770.19 主要系本期处置固定资产 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,511,118.76 3,483,263.76 主要系本期取得的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 281,152.33 -17,231,303.05 主要系本期远期外汇合约公允价值变动、理财收益产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,565,713.76 -4,083,014.37 主要系对外捐赠等产生的营业外收支 减：所得税影响额 67,256.59 -4,532,040.46 少数股东权益影响额（税后） -1,737.01 -256.88 合计 200,348.33 -13,358,526.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 单位：元 主要资产负债表项目 2024年09月30日 2023年12月31日 变动比例 说明 货币资金 296,324,532.38 554,319,908.29 -46.54% 本期支付推广费和货款所致 交易性金融资产 141,083,731.43 260,115,906.43 -45.76% 主要系本期结构性存款到期赎回所致 预付款项 272,631,659.34 120,711,368.29 125.85% 主要系本期预付货款及推广费增加所致 长期待摊费用 25,225,657.66 44,589,516.95 -43.43% 主要系本期长期待摊摊销结转所致 短期借款 309,796,815.68 232,102,182.52 33.47% 主要系本期新增短期借款所致 交易性金融负债 0.00 25,691,160.93 -100.00% 主要系远期外汇合约到期平仓所致 应付票据 5,198,465.17 7,895,468.48 -34.16% 主要系本期账面承兑到期还款所致 应付账款 175,481,512.02 271,963,384.91 -35.48% 主要系本期应付工程款减少所致 合同负债 42,890,917.60 29,057,102.12 47.61% 主要系本期预收货款增加所致 一年内到期的非流动负债 48,343,054.69 235,259,156.32 -79.45% 主要是本期一年内到期的长期借款减少所致 长期借款 526,947,669.73 357,669,888.38 47.33% 主要系本期新增长期借款所致 租赁负债 9,412,710.63 5,458,026.02 72.46% 主要是本期新增租赁合约所致 2、利润表 单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明 税金及附加 9,405,623.45 15,194,147.48 -38.10% 主要是城建税及地方教育费附加所致 投资收益（损失以“－”号填列） -42,213,497.96 382,360.08 -11140.25% 主要系远期外汇合约到期平仓所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 24,673,777.93 -25,820,319.58 195.56% 主要系远期外汇合约公允价值变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,420,679.72 -6,217,930.07 -77.15% 主要系本期计提的坏账准备减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -19,392,449.54 -8,541,365.06 127.04% 主要系本期计提的存货跌价准备增加所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 52,391.13 -100.00% 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,178 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南御家投资管理有限公司 境内非国有法人 24.70% 95,904,214 0 质押 47,940,000 长沙汀汀企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 11.47% 44,523,000 0 质押 21,500,000 戴跃锋 境内自然人 10.07% 39,086,611 29,314,958 质押 20,250,000 兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 其他 4.66% 18,109,247 0 不适用 0 长沙御投投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.69% 14,341,115 0 不适用 0 杜景玉 境内自然人 1.55% 6,000,000 0 不适用 0 刘海浪 境内自然人 1.01% 3,915,454 0 不适用 0 长沙御投叁号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.87% 3,387,715 0 不适用 0 侯素梅 境内自然人 0.80% 3,090,000 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.50% 1,944,814 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖南御家投资管理有限公司 95,904,214 人民币普通股 95,904,214 长沙汀汀企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 44,523,000 人民币普通股 44,523,000 兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 18,109,247 人民币普通股 18,109,247 长沙御投投资管理合伙企业（有限合伙） 14,341,115 人民币普通股 14,341,115 戴跃锋 9,771,653 人民币普通股 9,771,653 杜景玉 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 刘海浪 3,915,454 人民币普通股 3,915,454 长沙御投叁号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 3,387,715 人民币普通股 3,387,715 侯素梅 3,090,000 人民币普通股 3,090,000 香港中央结算有限公司 1,944,814 人民币普通股 1,944,814 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人、董事长、总经理戴跃锋先生与湖南御家投资管理有限公司、长沙汀汀企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动关系。详情请参见公司2023年年度报告“第七节三、股东和实际控制人情况之公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框 图” 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东杜景玉通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,000,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 戴跃锋 29,314,958 0 0 29,314,958 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 张虎儿 681,415 5,287 4,167 680,295 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 吴小瑾 504,638 24,384 7,864 488,118 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 黄晨泽 450,366 55,440 0 394,926 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 陈喆 115,555 108,277 0 7,278 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 朱珊 99,727 99,727 0 0 不适用 不适用 晏德军 62,956 25,487 28,382 65,851 离任高管锁定股 按照离任高管股份锁定规则执行 何广文 50,470 50,470 0 0 不适用 不适用 吴天智 43,236 43,236 0 0 不适用 不适用 张剑 22,320 22,320 0 0 不适用 不适用 其他限售股东 1,158,619 1,155,318 773 4,074 高管锁定股 高管锁定股于任期届满六个月后 合计 32,504,260 1,589,946 41,186 30,955,500 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、关于向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于同意水羊集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕283号）核准，公司于2023年4月4日