上峰水泥：2024年三季度报告

证券代码：000672证券简称：上峰水泥公告编号：2024-071 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘肃上峰水泥股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,423,153,585.57 -14.71% 3,815,489,988.55 -21.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 233,594,232.03 38.09% 404,407,085.06 -42.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 154,549,562.62 -14.23% 365,834,923.53 -35.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 737,818,666.75 -7.34% 基本每股收益（元/股） 0.24 41.75% 0.42 -41.22% 稀释每股收益（元/股） 0.24 41.75% 0.42 -41.22% 加权平均净资产收益率 2.70% 0.76% 4.53% -3.60% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 17,710,028,008.26 17,924,743,679.09 -1.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,716,366,704.67 8,839,507,428.96 -1.39% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -32,961.47 -85,043.85 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,042,502.23 13,282,523.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 105,532,520.39 46,181,437.78 本报告期公司持有二级市场股票市值上升 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,173,928.02 -6,906,713.63 减：所得税影响额 26,721,858.21 12,914,304.91 少数股东权益影响额（税后） 601,605.52 985,736.89 合计 79,044,669.40 38,572,161.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2024年前三季度，水泥行业需求整体弱势，水泥价格呈现“低位徘徊、震荡回升”的趋势，行业盈利底部运行。需求方面，2024年1-9月，全国固定资产投资378,978亿元，同比增长3.4%；其中，全国房地产开发投资78,680亿元，同比下降10.1%，房地产开发企业房屋新开工面积同比下降22.2%，房地产市场仍处于低位调整阶段，但随着国家相关部门持续公布一系列房地产相关政策，推动房地产市场“止跌回稳”，未来有望扭转水泥需求持续下滑的趋势；基础设施投资同比增长4.1%，前三季度地方专项债发行额3.6万亿元，占全年额度超92.5%，基建仍是水泥需求重要支撑。产量方面，2024年1-9月全国水泥产量13.27亿吨，同比下降10.7%；价格方面，进入第三季度以来，水泥价格总体呈现上涨趋势，但波动较大。（数据来源：国家统计局） 面对行业总体形势，公司在经营方面持续推进降本增效，加强各项费用管控，前三季度熟料和水泥生产的降本增效措施落实到位，可控制造成本稳步下降，能耗成本管控效果明显，日常管理费用同比下降。 前三季度公司累计实现营业收入38.15亿元，较上年同期下降21.77%，归属于上市公司股东的净利润4.04亿元，同比下降42.27%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.66亿元，同比下降35.33%，主要系主产品价格下降使得收入规模和盈利能力均受到不同程度的影响所致。公司依托低碳环保工艺技术改进与组织效率优化仍然维持了较强的盈利韧性，盈利能力保持行业较优水平，产业链延伸业务稳步推进，取得较好综合收益，新经济投资业务逐步贡献收益，前三季度公司经营业务综合毛利率26.71%，销售净利率9.89%，平均净资产收益率4.53%。 1、主业发展平稳，降价影响盈利 报告期内，公司主业经营规模平稳发展，主产品产销量与区域市场同步略有下滑，价格同比降幅较大。1～9月份生产熟料1,111.98万吨，同比下降5.25%；生产水泥1167.30万吨，同比下降4.66%；前三季度水泥和熟料合计销售1,508.68万吨，同比下降4.78%。公司在华东区域、西北区域市场总体保持稳定，西南区域子公司新增产能，销量略有增长。 主产品售价方面，水泥产品单位平均售价同比下降14.46%，熟料单位平均售价同比下降22.82%，第三季度水泥市场状况好转，水泥和熟料平均售价上涨。 2、产业链延伸业务继续推进，各类项目逐步落地 报告期内，砂石骨料业务规模保持稳定。受市场需求影响，前三季度累计销售砂石骨料632.27万吨，同比下降416.56万吨。此外，继续推进都匀上峰500万吨骨料生产线项目建设。 前三季度公司水泥窑协同处置环保业务收运各类危废污泥、城市生活垃圾、一般固废等合计约5.11 万吨，实际处置量20.39万吨，实现营业收入1.11亿元，怀宁上峰基地年处置15万吨固废项目继续建设中。 报告期内，新能源业务重点围绕各基地区域资源开发光伏和储能电站项目及投资建设，已投运光伏电站前三季度累计发电1,354.34万度，储能电站累计放电71.44万度，低碳发电相当于节约标煤约4,072 吨，减少二氧化碳排放约11,160吨，后续光伏项目按计划陆续推进中。3、股权投资业务稳步发展，逐步贡献公司收益 新经济股权投资业务坚持以精准有效投资、对冲周期波动为原则，按照严控风险、严挑细选的方针， 对国家重点支持的半导体、新能源及相关产业链领域优质标的适度投资，其中晶合集成项目已上市发行，盛合晶微、昂瑞微、上海超硅等进入上市辅导，先导电科拟通过并购实现价值最大化。随着项目逐步对接资本市场的退出，未来各项目退出收益会对平衡单一主业周期业绩波动起到较好的对冲作用，对企业综合绩效的稳定增长也起到重要支撑作用。 资产负债表变动说明：单位：元 项目 期末数 期初数 变动 变动原因说明 货币资金 3,692,877,195.31 4,037,976,314.28 -8.55% 本报告期末银行存款余额比年初小幅下降，主要资金支出为：水泥主业配套工程建设支出、新增主业参股投资、实施现金分红等。 交易性金融资产 1,122,410,175.57 1,104,484,763.61 1.62% 本报告期公司持有二级市股票规模保持稳定，期末市值上升。 应收票据 388,498,330.68 351,648,412.70 10.48% 本报告期公司产品销售业务收取银行承兑汇票，期末分类至应收票据科目的银行承兑汇票存量小幅上升。 应收款项融资 143,334,931.04 66,014,696.10 117.13% 本报告期公司产品销售业务收取银行承兑汇票，期末分类至应收款融资科目的银行承兑汇票存量上升。 其他应收款 239,908,361.85 69,476,903.61 245.31% 本报告期公司向参股子公司新疆天峰投资有限公司提供财务资助，影响其他应收款期末余额上升，主要用于收购新疆博海水泥有限公司100%股权，相关借款事宜经公司第十届董事会第二十六次会议审议通过。 存货 1,032,063,470.52 1,060,773,575.67 -2.71% 公司存货主要包括水泥主业的原材料和产成品库存，以及房地产开发产品价值，期末余额稳定。 长期股权投资 1,061,711,542.86 958,136,391.74 10.81% 本报告期公司参股公司价值上升，按权益法计算的参股公司投资收益上升，其次，本报告期 项目 期末数 期初数 变动 变动原因说明 公司新增水泥主业参股投资，由全资子公司上峰建材与新疆天山水泥有限责任公司共同投资设立合资公司新疆天峰投资有限公司，上峰建材持股30%，2024年3月份合资公司收购取得新疆博海水泥有限公司100%股权。 其他非流动金融资产 1,047,665,586.72 1,057,665,586.72 -0.95% 其他非流动金融资产为公司新经济产业基金投资价值，期末投资价值保持稳定。 固定资产 4,959,749,052.08 5,164,575,684.78 -3.97% 本报告期公司固定资产规模保持稳定。 在建工程 214,585,893.68 91,445,010.70 134.66% 在建工程余额主要是水泥主业配套工程支出，如原材料与产品运输廊道工程，矿山开采输送工程等。 无形资产 2,455,873,248.66 2,547,678,185.73 -3.60% 本报告期公司无形资产规模保持稳定。 短期借款 1,165,475,176.41 969,632,650.74 20.20% 本报告期部分子公司根据经营业务需要新增少量流动资金贷款，新增应收票贴现等，短期借款余额控制在计划范围内。 应付票据 1,337,207,593.07 1,652,739,462.20 -19.09% 本报告期减少了银行应付票据的融资支付金额，主要是采购业务开出银行承兑汇票存量减少。 应付账款 717,736,474.54 1,031,306,697.08 -30.41% 本报告期按计划支付前期项目工程款，期末应付账款余额下降。 合同负债 358,421,799.16 279,400,957.11 28.28% 本报告期末水泥市场量价回升，水泥主业收取的预收销货款上升。 一年内到期的非流动负债 1,181,207,097.46 740,294,343.71 59.56% 本报告期末，长期借款按期限分类至一年内到期的非流动负债金额上升。 长期借款 2,163,518,454.35 2,357,610,449.24 -8.23% 长期借款主要为项目建设配套借款和中长期流动资金借款，公司长期借款规模保持稳定。 利润表变动说明：单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 变动原因说明 营业收入 3,815,489,988.55 4,877,312,291.59 -21.77% 本报告期熟料与水泥产品合计销量同比下降4.78%，熟料与水泥产品合计平均售价同比下跌16.26%，售价下跌是营业收入下降的主要原因，本报告期第三季度水泥市场状况好转，平均售价上涨。 营业成本 2,796,341,842.15 3,521,857,746.33 -20.60% 本报告期熟料与水泥产品可控制造成本下降，原材料价