罗欣药业：2024年三季度报告

证券代码：002793证券简称：罗欣药业公告编号：2024-072 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 621,681,834.57 8.87% 1,880,916,973.62 2.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） -176,660,541.04 -72.14% -265,370,489.03 -15.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -176,723,223.45 -70.14% -284,454,962.92 -13.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -162,463,515.99 -151.26% 基本每股收益（元/股） -0.17 -88.89% -0.25 -19.05% 稀释每股收益（元/股） -0.17 -88.89% -0.25 -19.05% 加权平均净资产收益率 -8.05% -4.64% -11.75% -4.26% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,889,277,306.84 5,117,407,332.82 -4.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,104,123,686.23 2,469,901,453.15 -14.81% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -838,778.45 -1,160,914.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,370,838.56 12,512,666.74 委托他人投资或管理资产的损益 15,356.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -623,389.08 8,273,086.00 减：所得税影响额 -151,538.06 215,401.42 少数股东权益影响额（税后） -2,473.32 340,320.14 合计 62,682.41 19,084,473.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减幅度 变动原因 应收款项融资 10,955,682.20 94,345,830.66 -88.39% 本期背书银行承兑汇票导致应收款项融资减少 预付款项 106,552,263.40 36,421,496.98 192.55% 本期预付原材料采购款和市场推广费增加 持有待售资产 25,013,771.26 -100.00% 本期子公司股权处置完成 长期应收款 45,014,347.47 124,488,000.00 -63.84% 本期长期应收款转入一年内到期的非流动资产导致长期应收款减少 其他非流动金融资产 1,250,336.22 100.00% 本期完成转让子公司部分股权，剩余股权转入其他非流动金融资产 在建工程 44,859,687.81 336,860,300.86 -86.68% 本期下属控股子公司罗欣安若维他药业（成都）有限公司通过FDA现场检查，其在建工程达到预定可使用状态，转入固定资产 短期借款 946,486,153.68 555,602,953.75 70.35% 本期新增金融机构借款 应付票据 7,304,868.00 100.00% 本期新增应付银行承兑汇票 合同负债 86,056,047.64 134,281,640.76 -35.91% 本期预收货款减少 应付职工薪酬 57,961,910.18 110,186,751.73 -47.40% 本期支付职工奖金导致应付职工薪酬减少 其他应付款 98,845,283.80 223,475,839.38 -55.77% 本期支付前期市场推广费 持有待售负债 11,287,230.26 -100.00% 本期子公司股权处置完成 一年内到期的非流动负债 734,268,647.43 469,377,168.59 56.43% 本期一年内到期的长期借款以及一年内到期的长期应付款转入一年内到期的非流动负债 长期借款 171,786,862.39 429,232,204.34 -59.98% 本期一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债 长期应付款 27,019,429.07 -100.00% 本期一年内到期的长期应付款转入一年内到期的非流动负债 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减幅度 变动原因 研发费用 49,206,243.34 91,165,860.48 -46.03% 由于2023年部分研发项目研究阶段性完成导致本期研发投入减少 加：其他收益 28,369,555.09 16,960,725.96 67.27% 本期增值税加计抵减较去年同期增加 投资收益（损失以“－”号填列） -12,337,516.69 1,507,275.60 -918.53% 本期对联营企业投资产生的投资收益较去年同期减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,237,717.21 -24,604,035.21 109.09% 本期应收账款坏账准备转回 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -162,463,515.99 316,945,306.52 -151.26% 本期票据到期托收、税收返还以及收到其他与经营活动有关的现金减少导致经营活动产生的现金流量净额减少 投资活动产生的现金流量净额 18,363,305.00 1,042,446,166.44 -98.24% 投资活动产生的现金流量净额减少主要系上期收到上药罗欣财务资助款导致 筹资活动产生的现金流量净额 -97,785,527.09 -1,464,472,909.86 93.32% 本期偿还债务支付的现金减少 现金及现金等价物净增加额 -240,277,437.81 -99,953,592.00 -140.39% 本期经营活动及投资活动净流入金额减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,202 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东罗欣控股有限公司 境内非国有法人 21.79% 236,955,520 0 质押 209,829,196 方秀宝 境内自然人 9.22% 100,294,266 0 不适用 0 ALLYBRIDGEFLAGSHIPLX（HK）LIMITED 境外法人 4.29% 46,609,537 0 不适用 0 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.83% 41,692,359 0 不适用 0 克拉玛依市得 境内非国有法 3.29% 35,789,757 0 质押 35,789,757 怡恒佳股权投资有限合伙企业 人 张斌 境内自然人 3.22% 35,050,459 0 不适用 0 陈来阳 境内自然人 3.22% 35,050,458 0 不适用 0 克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业 境内非国有法人 2.30% 24,961,414 0 质押 24,961,414 方东晖 境内自然人 1.92% 20,884,500 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－广发医疗保健股票型证券投资基金 其他 1.50% 16,364,700 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东罗欣控股有限公司 236,955,520 人民币普通股 236,955,520 方秀宝 100,294,266 人民币普通股 100,294,266 ALLYBRIDGEFLAGSHIPLX（HK）LIMITED 46,609,537 人民币普通股 46,609,537 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙） 41,692,359 人民币普通股 41,692,359 克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业 35,789,757 人民币普通股 35,789,757 张斌 35,050,459 人民币普通股 35,050,459 陈来阳 35,050,458 人民币普通股 35,050,458 克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业 24,961,414 人民币普通股 24,961,414 方东晖 20,884,500 人民币普通股 20,884,500 中国银行股份有限公司－广发医疗保健股票型证券投资基金 16,364,700 人民币普通股 16,364,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）、克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业及克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业为一致行动人；方秀宝、方东晖为一致行动人。除此之外，公司未知悉上述股东是否有关联关系或一致行动关系。公司回购专户持股情况未在“前10名股东持股情况”和“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截止本报告期末，罗欣药业集团股份有限公司回购专用证券账户持股数为26,027,861股，占公司总股本的2.39%。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2024年员工持股计划 2024年9月27日，公司召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于〈罗欣药业 集团股份有限公司2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈罗欣药业集团股份有限公司2024年员工 持股计划管理办法〉的议案》等议案，关联董事、监事均已回避表决。董事会关于公司2024年员工持股计划（草案）的 合规性发表了专项说明，监事会关于公司2024年员工持股计划相关事项发表了审核意见，北京市金杜律师事务所上海分 所出具了《北京市金杜律师事务所上海分所关于罗欣药业集团股份有限公司2024年员工持股计划（