罗欣药业：2023年三季度报告

证券代码：002793证券简称：罗欣药业公告编号：2023-073 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 罗欣药业集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 571,052,421.03 626,810,897.48 626,810,897.48 -8.90% 1,826,505,219.29 3,769,618,686.08 3,769,618,686.08 -51.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） -102,625,37 0.88 -379,273, 321.16 -379,273, 321.16 72.94% -229,511, 249.75 -497,367, 412.58 -497,367, 412.58 53.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -103,870,92 0.92 -382,367, 280.09 -382,367, 280.09 72.83% -250,949, 615.78 -573,239, 849.41 -573,239, 849.41 56.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 316,945,306.52 -1,139,298,807.70 -1,139,298,807.70 127.82% 基本每股收益（元/ -0.09 -0.26 -0.26 65.38% -0.21 -0.34 -0.34 38.24% 股）稀释每股收益（元/股） -0.09 -0.26 -0.26 65.38% -0.21 -0.34 -0.34 38.24% 加权平均净资产收益率 -3.41% -9.28% -9.28% 5.87% -7.49% -12.08% -12.08% 4.59% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,858,998,970.23 8,107,824,389.64 8,117,960,973.82 -27.83% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,950,789,159.50 3,174,106,043.42 3,174,106,043.42 -7.04% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”），公司自2023 年1月1日起采用解释第16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定。对 于在首次施行解释第16号的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用单项交易，公司按照规定进行调整；对 于在首次施行解释第16号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释第16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司将累积影响数调整财务报表列报最早期间的相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -54,975.58 1,122,469.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,274,773.11 16,435,195.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 65,080.01 155,968.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,021,175.57 13,451,160.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,998,707.05 -5,436,721.35 减：所得税影响额 74,166.27 3,786,837.41 少数股东权益影响额（税后） -12,370.25 502,869.54 合计 1,245,550.04 21,438,366.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减幅度 变动原因 货币资金 963,865,685.47 1,433,805,083.16 -32.78% 本期偿还银行借款 其他应收款 109,363,968.35 1,269,366,454.06 -91.38% 本期收回财务资助款导致其他应收款减少 其他流动资产 113,506,591.29 269,398,778.93 -57.87% 本期待抵扣进项税减少导致其他流动资产减少 短期借款 886,436,756.95 2,378,252,502.05 -62.73% 本期偿还借款，同时优化长短期借款比例导致短期借款减少 应付票据 2,230,000.00 79,967,977.39 -97.21% 本期支付到期银行承兑汇票导致应付票据减少 应付职工薪酬 67,301,311.09 119,077,279.12 -43.48% 本期支付职工奖金导致应付职工薪酬减少 一年内到期的非流动负债 361,443,085.61 886,596,486.23 -59.23% 本期偿还一年内到期借款导致一年内到期的非流动负债减少 长期借款 543,663,030.70 190,927,204.38 184.75% 本期优化长短期借款比例导致长期借款增加 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减幅度 变动原因 营业收入 1,826,505,219.29 3,769,618,686.08 -51.55% 上年同期包含上药罗欣医药（山东）有限公司（以下简称“上药罗欣”）营业收入 营业成本 964,727,812.62 2,209,236,059.00 -56.33% 上年同期包含上药罗欣营业成本 销售费用 686,199,073.30 1,479,253,331.99 -53.61% 本期推广活动减少导致销售费用减少 研发费用 91,165,860.48 171,754,256.61 -46.92% 公司大部分仿制药一致性评价已于上年完成，导致本期研发费用减少 财务费用 52,736,990.69 100,718,260.53 -47.64% 本期利息费用减少导致财务费用减少 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 316,945,306.52 -1,139,298,807.70 127.82% 本期经营活动现金流出减少 投资活动产生的现金流量净额 1,042,446,166.44 -160,114,295.97 751.06% 本期收回上药罗欣财务资助款 筹资活动产生的现金流量净额 -1,464,472,909.86 551,126,482.20 -365.72% 本期偿还银行借款 现金及现金等价物净增加额 -99,953,592.00 -728,858,476.24 86.29% 本期经营活动及投资活动净流入金额增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,854 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东罗欣控股有限公司 境内非国有法人 21.79% 236,955,520 0 质押 209,829,196 方秀宝 境内自然人 9.22% 100,294,266 0 ALLYBRIDGEFLAGSHIPLX（HK）LIMITED 境外法人 4.29% 46,609,537 0 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.83% 41,692,359 0 克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业 境内非国有法人 3.29% 35,789,757 0 质押 35,789,757 张斌 境内自然人 3.22% 35,050,459 0 陈来阳 境内自然人 3.22% 35,050,458 0 童萍 境内自然人 2.99% 32,508,338 0 克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业 境内非国有法人 2.30% 24,961,414 0 质押 24,961,414 宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）－宁聚量化多策略证券投资基金 其他 2.21% 24,000,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东罗欣控股有限公司 236,955,520 人民币普通股 236,955,520 方秀宝 100,294,266 人民币普通股 100,294,266 ALLYBRIDGEFLAGSHIPLX（HK）LIMITED 46,609,537 人民币普通股 46,609,537 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙） 41,692,359 人民币普通股 41,692,359 克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业 35,789,757 人民币普通股 35,789,757 张斌 35,050,459 人民币普通股 35,050,459 陈来阳 35,050,458 人民币普通股 35,050,458 童萍 32,508,338 人民币普通股 32,508,338 克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业 24,961,414 人民币普通股 24,961,414 宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）－宁聚量化多策略证券投资基金 24,000,000 人民币普通股 24,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）、克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业及克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业为一致行动人。除此之外，公司未知悉上述股东是否有关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司分别于2022年9月21日、2022年10月11日召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十二次会议、 2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案》，同意公司下属子公司山东罗欣药业集团股份有限公司