生物谷：2024年三季度报告

生物谷 证券代码:833266 云南生物谷药业股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林弘威、主管会计工作负责人吴丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽萍保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,214,099,292.79 1,235,702,221.84 -1.75% 归属于上市公司股东的净资产 1,001,268,766.49 999,478,250.21 0.18% 资产负债率%（母公司） 4.36% 5.16% - 资产负债率%（合并） 17.53% 19.12% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 420,136,311.75 469,237,445.29 -10.46% 归属于上市公司股东的净利润 1,790,516.28 6,044,110.41 -70.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,575,744.79 -4,026,607.07 36.03% 经营活动产生的现金流量净额 100,844,264.39 113,873,903.96 -11.44% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.05 -80.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.18% 0.60% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.25% -0.40% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 132,033,394.58 156,212,968.54 -15.48% 归属于上市公司股东的净利润 -3,011,174.86 10,031,027.91 -130.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,291,689.95 8,058,798.97 -153.25% 经营活动产生的现金流量净额 5,379,925.46 29,702,478.89 -81.89% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.08 -125.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.30% 0.93% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.43% 0.75% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 227,187,187.28 46.47% 期末较期初增加46.47%，主要原因是本期经营活动现金流出减少。 应收票据 6,827,116.21 -34.99% 期末较期初减少34.99%，主要原因是本期信用等级一般的银行承兑汇票同比减少304.36万元。 应收款项融资 18,711,798.50 -54.51% 期末较期初减少54.51%，主要原因是本期持有未到期信用等级高的银行承兑汇票减少2,241.87万元。 预付款项 3,960,218.17 42.81% 期末较期初增加42.81%，主要原因是本期预付委外研发费增加。 一年内到期非流动资产 220,291.85 330.53% 期末较期初增加330.53%，主要原因是本期转租基地一年内到期的长期应收款增加。 其他流动资产 6,407,207.79 -38.65% 期末较期初减少38.65%，主要原因是本期待抵扣税金减少。 使用权资产 2,975,963.60 -69.75% 期末较期初减少69.75%，主要原因是本期部分租赁协议到期影响。 其他非流动资产 5,977,948.52 55.03% 期末较期初增加55.03%，主要原因是弥勒二期工程建设预付工程款增加212.20万元。 合同负债 1,787,922.47 -39.87% 期末较期初减少39.87%，主要原因是本期收到预收款减少118.54万元。 应付职工薪酬 2,781,288.60 -75.54% 期末较期初减少75.54%，主要原因是本期内支付上年度员工年终奖金影响。 应交税费 7,771,355.32 55.32% 期末较期初增加55.32%，主要原因是期末较期初待抵扣的进项税减少。 其他应付款 18,713,541.76 41.48% 期末较期初增加41.48%，主要原因是本期往来款和预提费用增加影响。 其他流动负债 1,431,020.94 -35.45% 期末较期初减少35.45%，主要原因是本期已背书未终止确认的银行承兑汇票减少63.16万元。 租赁负债 815,438.60 -40.15% 期末较期初减少40.15%，主要原因是本期计提使用权资产折旧费影响665.07万元。 递延所得税负债 260,807.85 62.68% 期末较期初增加62.68%，主要原因是投资标的公允价值变动影响及根据新租赁准则净额列示后的递延所得税负债增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 研发费用 9,208,001.89 -37.23% 本期同比减少37.23%，主要原因是本期研发费用按照合同及项目进度摊销同比减少546.23万元。 财务费用 421,219.10 242.91% 本期同比增加242.91%，主要原因是本期项目费用化利息支出及利息收入影响同比增加29.84万元。 公允价值变动净收益 124,026.71 -87.47% 本期同比减少87.47%，主要原因是本期公司投资的标的资产公允价值减少影响86.60万元。 信用减值损失 -8,657,613.09 -54.78% 本期同比减少54.78%，主要原因为本期根据尚未归还的资金占用余额计提坏账准备1,028万元，较上年同期计提的2,056万元减少。 资产减值损失 -632,544.81 -77.33% 本期同比减少77.33%，主要原因是本期转销存货跌价准备175.74万元。 资产处置收益 79,592.00 - 本期同比增加7.96万元，主要原因是本期使用权资产处置收益增加。 其他收益 4,822,791.26 -53.83% 本期同比减少53.83%，主要原因是上期收到科技成果转换补助500万元减少。 营业外支出 337,319.18 4,983.44% 本期同比增加33.07万元，主要原因是本期补提自查所得税影响27万元及使用权资产报废影响8.18万。 利润总额 2,754,433.04 -68.35% 本期同比减少68.35%，主要 原因是受行业政策影响，调整公司产品灯盏细辛注射液的挂网价格，本期营业收入同比下降4,910万元，导致本期利润总额减少。 所得税费用 963,916.76 -63.73% 本期同比减少63.73%，主要原因是本期利润总额同比减少影响。 净利润 1,790,516.28 -70.38% 本期同比减少70.38%，主要原因是受行业政策影响，调整公司产品灯盏细辛注射液的挂网价格，本期营业收入同比下降4,910万元，导致本期净利润减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -11,200,822.82 84.46% 本期同比增加84.46%，主要原因是上期支付弥勒二期工程款较本期增加3,253.81万元及上期购买银行低风险理财产品较本期增加1,500万元影响上期现金流出增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 79,592.00 计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,766,192.32 委托他人投资或管理资产的损益 447,686.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 124,026.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -337,318.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 56,598.94 非经常性损益合计 5,136,777.73 所得税影响数 770,516.66 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 4,366,261.07 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 77,640,137 62.61% -705,047 76,935,090 62.04% 其中：控股股东、实际控制人 - 0% - - 0% 董事、监事、高管 590,247 0.48% -550,047 40,200 0.03% 核心员工 2,047,761 1.65% -66,900 1,980,861 1.60% 有限售条件股份 有限售股份总数 46,359,870 37.39% 705,047 47,064,917 37.96% 其中：控股股东、实际控制人 32,851,219 26.49% - 32,851,219 26.49% 董事、监事、高管 1,770,751 1.43% -1,650,151 120,600 0.10% 核心员工 - 0% 31,500 31,500 0.03% 总股本 124,000,007 - 0 124,000,007 - 普通股股东人数 6,542 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海新弘医药有限公司 境内非国有法人 32,851,219 - 32,851,219 26.49% 32,851,219 - 2 李振生 境内自然人 10,111,281 - 10,111,281 8.15% - 10,111,281 3 谭想芳 境外自然人 6,500,000 - 6,500,000 5.24% 4,875,000 1,625,000 4 林艳和 境内自然人 5,387,500 - 5,387,500 4.34% 5,387,500 - 5 深圳市金沙江投资有限公司 境内非国有法人 3,200,000 - 3,200,000 2.58% - 3,200,000 6 吴佑辉 境内自然人 2,000,000 - 2,000,000 1.61% - 2,000,000 7 上海展瑞新富股权投资基金管理有限公司－展瑞新富金猴1号生物谷定增私募股权投资基金 其他 1,780,000 - 1,780,000 1.44% - 1,780,000 8 张志雄 境内自然人 1