东方碳素：2024年三季度报告

东方碳素 证券代码:832175 平顶山东方碳素股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,449,527,433.36 1,203,569,648.65 20.44% 归属于上市公司股东的净资产 806,932,061.04 855,260,166.88 -5.65% 资产负债率%（母公司） 44.30% 29.07% - 资产负债率%（合并） 44.33% 28.94% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 237,906,632.67 269,458,425.69 -11.71% 归属于上市公司股东的净利润 -35,651,392.20 57,785,359.73 -161.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -34,911,682.95 50,171,697.66 -169.58% 经营活动产生的现金流量净额 -6,021,972.16 -87,336,563.54 93.10% 基本每股收益（元/股） -0.30 0.59 -150.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -4.28% 10.15% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.19% 8.81% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 54,427,331.52 81,264,997.43 -33.02% 归属于上市公司股东的净利润 -26,865,519.47 12,068,808.67 -322.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -25,267,708.81 11,200,770.27 -325.59% 经营活动产生的现金流量净额 -629,830.36 1,137,370.03 -155.38% 基本每股收益（元/股） -0.23 0.10 -330.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.27% 1.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.17% 1.34% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 105,625,637.18 -50.30% 募集资金投入到募投项目建设所致 应收账款 27,890,241.77 -46.29% 应收账款收回 应收款项融资 15,689,265.98 43.17% 期末公司持有的“6+9”银行承兑汇票增加 其他流动资产 62,547,779.80 136.68% 随着“年产3万吨高端特种石墨碳材”项目建设，公司待认证进项税增多 在建工程 405,928,073.33 184.75% “年产3万吨高端特种石墨碳材”项目建设投入较多 递延所得税资产 8,821,560.88 74.55% 公司计提存货跌价准备金额增加 其他非流动资产 143,777,959.27 88.34% “年产3万吨高端特种石墨碳材”项目预付工程款和设备款较多 应付票据 0 -100% 签发的银行承兑汇票到期，相关应付票据兑付完毕 应付账款 171,546,102.32 131.86% 对“年产3万吨高端特种石墨碳材”项目尚未达到付款条件，但对已施工的部分根据施工进度进行暂估入账所致 合同负债 6,946,643.62 299.68% 上年期末合同负债为1,738,071.99元，金额较小，本期预收货款有所增加 应付职工薪酬 3,264,435.49 -51.00% 上年期末余额包含2023年年度奖金，本报告期已经发放 应交税费 3,157,936.67 -53.41% 报告期内公司产品销售价格下降，利润降低，所得税减少 其他应付款 826,174.48 146.92% 报告期内“年产3万吨高端特种石墨碳材”项目收到项目招标保证金 一年内到期的非流动负债 28,473,973.57 100% 报告期内新增2年期融资回租应付款，其中1年内需要支付的部分重分类至一年内到期的非流动负债 长期借款 135,000,000.00 2,595.47% 向银行申请项目贷款3亿元，银行已发放1.35亿元 长期应付款 15,800,912.26 100% 报告期内新增2年期售后租回业务所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 6,429,631.91 41.47% 短期借款、长期应付款等带息负债较上年同期增加 利息费用 6,480,668.77 30.25% 短期借款、长期应付款等带息负债较上年同期增加 其他收益 2,602,778.23 -70.90% 本期政府补助款减少 信用减值损失 494,274.08 162.38% 应收账款余额下降，计提的信用减值损失转回 资产减值损失 -45,005,267.59 -1,055.60% 公司预计存货售价下降，计提存货跌价准备 资产处置收益 0 -100% 上年同期子公司欣鑫碳素处置一辆叉车，本期没有处置固定资产 营业利润 -36,849,410.50 -155.98% 公司产品价格下降,计提存货跌价准备所致 营业外收入 9,000.76 898.31% “年产3万吨高端特种石墨碳材”项目建设过程中对施工单位不合规行为罚款增加 营业外支出 1,225,917.63 5,729.93% 本报告期内进行债务重组形成的债务重组损失，上年同期无债务重组损失 利润总额 -38,066,327.37 157.85% 公司产品价格下降导致毛利率下降，同时计提存货跌价准备所致 所得税费用 -2,414,935.17 -130.12% 公司利润总额减少，同时计提递延所得税资产所致 净利润 -35,651,392.20 -161.70% 公司产品价格下降导致毛利率下降，同时计提存货跌价准备所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -6,021,972.16 93.10% 公司购买原材料、支付加工费使用银行承兑汇票支付的方式增多，现金支付减少；同时净利 润同比大幅减少，相关税金支付减少 投资活动产生的现金流量净额 -281,650,256.85 -178.02% “年产3万吨高端特种石墨碳材”项目建设投入资金较多 筹资活动产生的现金流量净额 181,889,852.47 -61.46% 本报告期内向银行借款筹资资金远少于上年同期募集资金金额 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 346,900.00 营业外收入和支出 -1,216,916.87 非经常性损益合计 -870,016.87 所得税影响数 -130,307.62 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -739,709.25 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 60,493,299 50.83% 0 60,493,299 50.83% 其中：控股股东、实际控制人 20,000 0.02% 0 20,000 0.02% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 99,795 0.08% -16,670 83,125 0.07% 有限售条件股份 有限售股份总数 58,506,701 49.17% 0 58,506,701 49.17% 其中：控股股东、实际控制人 52,873,162 44.43% 0 52,873,162 44.43% 董事、监事、高管 52,945,519 44.49% 0 52,945,519 44.49% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 119,000,000 - 0 119,000,000 - 普通股股东人数 10,873 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 杨遂运 境内自 然人 52,893,162 0 52,893,162 44.45% 52,873,162 20,000 2 张秋民 境内自 然人 4,507,467 0 4,507,467 3.79% 4,507,467 0 3 平顶山石龙壹号产业投资中心（有限合伙） 境内非国有法 人 2,000,000 0 2,000,000 1.68% 0 2,000,000 4 陈兴国 境内自 然人 1,048,221 726,993 1,775,214 1.49% 0 1,775,214 5 汪称意 其他 1,222,558 7,442 1,230,000 1.03% 0 1,230,000 6 开源证券股份有限公司 国有法 人 770,000 0 770,000 0.65% 0 770,000 7 赖润兴 境内自 然人 1,083,292 -403,292 680,000 0.57% 0 1,083,292 8 常庆 境内自 然人 0 634,166 634,166 0.53% 0 634,166 9 郭洪涛 境内自 然人 629,327 0 629,327 0.53% 0 629,327 10 宁波繁星汇 境内非 558,000 0 558,000 0.47% 0 558,000 融投资管理有限公司 国有法 人 合计 - 64,712,027 965,309 65,677,336 55.19% 57,380,629 8,699,999 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：上述股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事后补充履行 是 2024-046 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 是 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东会审议通过的收购、出