东方碳素：2023年三季度报告

东方碳素 证券代码:832175 平顶山东方碳素股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月 30日） 上年期末 （2022年12月31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,123,563,914.65 622,262,639.10 80.56% 归属于上市公司股东的净资产 844,053,922.07 417,714,275.72 102.06% 资产负债率%（母公司） 25.97% 34.26% - 资产负债率%（合并） 24.88% 32.87% - 项目 年初至报告期末（2023年1- 9月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 269,458,425.69 255,729,626.48 5.37% 归属于上市公司股东的净利润 57,785,359.73 77,608,452.77 -25.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 50,171,697.66 76,473,314.97 -34.39% 经营活动产生的现金流量净额 -87,336,563.54 40,337,264.48 -316.52% 基本每股收益（元/股） 0.59 0.89 -33.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.15% 20.65% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.81% 20.35% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 81,264,997.43 92,557,696.36 -12.20% 归属于上市公司股东的净利润 12,068,808.67 23,223,848.04 -48.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,200,770.27 22,608,981.52 -50.46% 经营活动产生的现金流量净额 1,137,370.03 -25,353,328.75 104.49% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.27 -62.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.44% 6.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.34% 6.18% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 303,282,741.27 1,420.79% 主要系北交所上市募集资金所致。 应收账款 44,605,474.74 624.85% 主要系部分客户货款尚未到结算期所致。 预付款项 12,912,948.33 620.86% 主要系预付原材料款和委托加工费所致。 其他应收款 5,211,333.90 -83.20% 主要系收回3万吨高端特种石墨碳材项目垫付土地款。 存货 373,693,804.73 40.87% 主要系委外加工量较年初增加了55%，在产品增加。 其他流动资产 22,173,819.60 96.68% 主要系3万吨高端特种石墨碳材项目进项税未认证抵扣。 无形资产 54,664,594.67 267.12% 主要系购买3万吨高端特种石墨碳材项目土地使用权所致。 其他非流动资产 62,336,903.15 357.79% 主要系3万吨高端特种石墨碳材项目预付款增加所致。 短期借款 155,675,880.73 122.18% 主要系本期银行贷款增加所致。 合同负债 1,417,430.14 -57.98% 主要系预收款形式的产品销售减少所致。 应付职工薪酬 3,186,618.34 -46.02% 主要系发放2022年度奖金所致。 应交税费 6,156,881.89 -53.54% 主要系本期缴纳汇算清缴所得税所致。 递延收益 9,609,945.19 57.06% 主要系获得先进制造业技改项目政府奖补资金所致。 实收资本 119,000,000.00 36.78% 主要系本期公开发行人民币普通股32000000股所致。 资本公积 366,979,206.95 1,112.20% 主要系公司在北交所上市发行股票溢价所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 2,882,126.04 39.42% 主要系土地使用税增加所致。 管理费用 12,714,546.69 33.68% 主要系本期员工薪酬增加及中介机构服务费增加所致。 财务费用 4,544,916.22 692.62% 主要系银行短期贷款增加8500万元，利息增加。 其他收益 8,943,432.02 516.63% 主要系本期收到政府补助增加所致。 信用减值损失 792,339.64 1,187.35% 主要原因系本期应收账款同比增加所致。 资产减值损失 3,894,535.37 243.89% 主要原因系本期计提存货跌价准备增加所致。 营业外收入 901.60 -96.93% 去年同期有处理报废资产收益所致。 营业外支出 21,028.00 -74.39% 去年同期有处理报废资产损失所致。 合并现金流量 表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -87,336,563.54 -316.52% 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 471,995,558.15 2,718.25% 主要系本期公开发行股票收到募集资金所致. 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 8,943,432.02 营业外收入和支出 13,817.48 非经常性损益合计 8,957,249.50 所得税影响数 1,343,587.43 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 7,613,662.07 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 60,503,299 50.84% -4,800,000 55,703,299 46.81% 无限售条件股份 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 80,000 80,000 0.07% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 938,023 0.79% 5,695 943,718 0.79% 有限售条件股份 有限售股份总数 58,496,701 49.16% 4,800,000 63,296,701 53.19% 其中：控股股东、实际控制人 52,813,162 44.38% 0 52,813,162 44.38% 董事、监事、高管 5,381,399 4.52% 0 5,381,399 4.52% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 119,000,000 - 0 119,000,000 - 普通股股东人数 15,624 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨遂运 境内自然 人 52,813,162 80,000 52,893,162 44.45% 52,813,162 80,000 2 张秋民 境内自然 人 4,507,467 0 4,507,467 3.79% 4,507,467 0 3 平顶山石龙壹号产业投资中心（有限合伙） 境内非国有法 人 0 2,000,000 2,000,000 1.68% 2,000,000 0 4 张善夫 境内自然 人 1,127,900 -25,000 1,102,900 0.93% 0 1,102,900 5 赖润兴 境内自然 人 1,011,300 0 1,011,300 0.85% 0 1,011,300 6 济宁辰星碳素 境内非国 0 800,000 800,000 0.67% 800,000 0 有限公司 有法 人 7 张朋超 境内自然 人 907,878 -183,478 724,400 0.61% 0 724,400 8 开源证券股份有限公司 国有法人 0 720,000 720,000 0.61% 700,000 20,000 9 郭洪涛 境内自然 人 629,327 0 629,327 0.53% 0 629,327 10 宁波繁星汇融投资管理有限公司 境内非国有法 人 57,900 500,000 557,900 0.47% 500,000 57,900 合计 - 61,054,934 3,891,522 64,946,456 54.58% 61,320,629 3,625,827 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：前十大股东之间不存在任何关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义 务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事后补充履行 是 - 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公司没有新增承诺事项，已披露的承诺事项详见于2023年6月12日在北京证券交易所网站ww.bse.com上披露的招股说明书。 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2023-030 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、对外担保 担保对象 担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 担保对象是否为关联方 担保金额 担保余额 实际履行担保责任的金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 起始日期 终止日期 宝丰县欣鑫碳素材料有限公司 否 否 4,100,000 0