星辰科技：2024年三季度报告

星辰科技 证券代码:832885 桂林星辰科技股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕虹、主管会计工作负责人包江华及会计机构负责人（会计主管人员）周于保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 506,627,762.07 470,496,905.00 7.68% 归属于上市公司股东的净资产 376,550,861.17 370,408,019.35 1.66% 资产负债率%（母公司） 25.13% 20.41% - 资产负债率%（合并） 25.63% 21.24% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 100,287,720.55 91,000,491.05 10.21% 归属于上市公司股东的净利润 12,114,363.41 7,873,577.03 53.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,583,272.48 4,418,318.30 116.90% 经营活动产生的现金流量净额 -76,976.10 16,550,245.27 -100.47% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -21.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.24% 2.14% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.56% 1.20% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 36,753,005.25 27,957,336.67 31.46% 归属于上市公司股东的净利润 5,486,086.22 2,117,677.34 159.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,875,362.85 419,518.49 1,062.13% 经营活动产生的现金流量净额 -3,359,809.68 -1,519,455.01 -121.12% 基本每股收益（元/股） 0.0322 0.02 61.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.47% 0.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.30% 0.12% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 其他应收款 6,284,440.99 81.13% 主要原因是本期计提的嵌入式软件退税款项增加。 其他流动资产 1,489,670.86 49.60% 主要是本期营业收入增加，公司预缴的税金增加。 在建工程 31,977,269.46 1,235.02% 主要原因是公司三期厂房及地下室项目建设投入所致。 使用权资产 272,467.72 -63.96% 主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控制有限公司的办公场地减少，本期租金相应减少。 其他非流动资产 487,246.29 33.70% 主要是公司预付的设备款增加所致。 短期借款 50,022,190.00 126.58% 主要原因是上期公司偿还了到期的银行借款后基数降低，而本期因业务扩展需求，新增了银行贷款。 合同负债 268,818.53 -59.49% 主要原因是期初已存在的预收客户款项在本期已确认收入。 应付职工薪酬 3,259,769.82 -43.56% 报告期末应付职工薪酬较上年末减少43.56%，主要是由于在2023年度计提的年终奖金在本期发放所致。 应交税费 178,909.39 -81.87% 主要原因是公司享受先进制造业税收抵减政策，进项税额加计5%抵减增值税；同时，三期厂房建设投入增加，进项税额随之提升，导致本期增值税税额减少。 一年内到期的非流动负债 170,573.92 -47.94% 主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控制有限公司的办公场地减少，本期租金相应减少。 其他流动负债 12,332,473.79 117.07% 主要原因是本期已背书且未能终止确认的票据增加。 租赁负债 106,415.64 -77.45% 主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控制有限公司的办公场地减少，本期租金相应减少。 递延收益 562,500.00 -60.53% 主要是公司参与的政府项目减少，收到的项目经费减少，加上现有的递延项目按期结转导致递延收益的下降。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 831,271.39 32.79% 主要原因是本期新增二期厂房房产税。 财务费用 -2,025,078.90 -37.33% 主要原因是公司货币资金平均持有量较上年同期减少，同时存款利率下降，导致存款利息收入下降。 投资收益 837,545.47 1,239.37% 主要原因是本期收到投资公司分红。 资产减值损失 -781,563.14 44.80% 主要原因是公司按谨慎性原则对呆滞物料计提的存货跌价准备增加。 营业利润 11,020,815.63 62.92% 主要原因是报告期内公司军品销售占比显著提升，这一销售结构的变化直接导致高利润率产品的销售比例上升，进而拉动了公司整体盈利水平的提升。同时，公司长账龄的部分客户陆续回款，前期计提的坏账准备回冲，进一步增加了公司的营业利润。 营业外收入 286,000.41 3,614.10% 主要原因是公司对长期应付账款进行了清理，营业外收入增加。 营业外支出 13,084.07 -82.78% 主要原因是上期公司子公司深圳市星辰智能控制有限公司东莞仓库提前退租，赔付了违约金。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -76,976.10 -100.47% 主要原因是①根据相关规定，2023年起商业汇票的最长承兑期限从1年缩短至6个月，使得2022年持有的长期承兑汇票在2023年上半年集中兑付，导致上年同期经营活动产生的现金流量净额大幅增加，而本期则相对减少；②本期现金回款相较上期减少。 投资活动产生的现金流量净额 -27,116,722.57 -30.24% 主要原因是本期三期厂房建设支出增加。 筹资活动产生的现金流量净额 30,533,347.48 199.89% 主要原因是公司在上期偿还到期的银行借款，而本期因业务扩展需求，新增了银行贷款。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,705,065.11 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 272,916.34 非经常性损益合计 2,977,981.45 所得税影响数 446,890.52 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,531,090.93 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 86,304,521 50.58% 215,200 86,519,721 50.71% 其中：控股股东、实际控制人 21,934,112 12.86% 0 21,934,112 12.86% 董事、监事、高管 5,874,776 3.44% 0 5,874,776 3.44% 核心员工 2,979,665 1.75% -356,949 2,622,716 1.54% 有限售条件股份 有限售股份总数 84,310,479 49.42% -215,200 84,095,279 49.29% 其中：控股股东、实际控制人 65,802,341 38.57% 0 65,802,341 38.57% 董事、监事、高管 17,636,338 10.34% 0 17,636,338 10.34% 核心员工 851,800 0.50% -215,200 636,600 0.37% 总股本 170,615,000 - 0 170,615,000 - 普通股股东人数 6,399 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 桂林星辰电力电子有限公司 境内非 国有法人 61,613,057 0 61,613,057 36.11% 46,209,793 15,403,264 2 吕虹 境内自然人 13,285,728 0 13,285,728 7.79% 9,964,296 3,321,432 3 丘斌 境内自然人 11,823,668 0 11,823,668 6.93% 8,867,752 2,955,916 4 马锋 境内自然人 9,914,400 0 9,914,400 5.81% 7,435,800 2,478,600 5 吕爱群 境内自然人 5,874,470 0 5,874,470 3.44% 4,405,854 1,468,616 6 包江华 境内自然人 3,874,080 0 3,874,080 2.27% 2,905,560 968,520 7 吴勇强 境内自 3,621,364 0 3,621,364 2.12% 2,716,024 905,340 然人 8 吕泽宁 境内自 然人 2,403,660 -65,000 2,338,660 1.37% 0 2,338,660 9 刘群 境内自 然人 1,900,000 -300,000 1,600,000 0.94% 0 1,600,000 10 曾志广 境内自 然人 572,626 770,920 1,343,546 0.79% 0 1,343,546 合计 - 114,883,053 405,920 115,288,973 67.57% 82,505,079 32,783,894 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：吕虹、丘斌：两者为夫妻关系； 吕虹、丘斌、马锋、吕爱群、刘群、包江华、吴勇强、吕泽宁：共同持有桂林星辰电力电子有限 公司股权。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询 索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产