星辰科技：2023年三季度报告

星辰科技 证券代码:832885 桂林星辰科技股份有限公司2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕虹、主管会计工作负责人包江华及会计机构负责人（会计主管人员）张翼保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 449,539,945.73 485,283,474.54 -7.37% 归属于上市公司股东的净资产 365,548,890.13 366,658,848.49 -0.30% 资产负债率%（母公司） 17.71% 23.34% - 资产负债率%（合并） 18.48% 24.16% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 91,000,491.05 88,210,886.17 3.16% 归属于上市公司股东的净利润 7,873,577.03 22,898,018.66 -65.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,418,318.30 14,563,534.02 -69.66% 经营活动产生的现金流量净额 16,550,245.27 -11,686,937.95 241.61% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.27 -65.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.14% 6.24% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.20% 3.97% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 27,957,336.67 26,800,476.79 4.32% 归属于上市公司股东的净利润 2,117,677.34 3,576,962.62 -40.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 419,518.49 1,702,500.36 -75.36% 经营活动产生的现金流量净额 -1,519,455.01 -8,073,723.44 81.18% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.04 -50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.58% 0.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.12% 0.47% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 预付款项 364,948.87 -89.03% 公司根据市场行情减少预付款采购方式，提高资金使用效率。 其他流动资产 1,018,532.06 75.80% 主要是公司预缴税金所致。 在建工程 23,109,408.01 211.50% 主要是公司募投建设项目持续投入所致。 其他非流动资产 924,559.88 71.24% 主要是公司预付的设备款增加所致。 短期借款 19,022,136.00 -49.98% 主要是公司偿还了银行贷款。 应付职工薪酬 3,258,829.01 -44.81% 报告期末应付职工薪酬较上年末减少44.81%，主要是由于在2022年度计提的年终奖金在本期发放所致。报告期内公司强化科技创新，并积极引进高科技人才，本期期末应付职工薪酬较上年同期呈增长态势。 应交税费 145,869.63 -87.85% 主要是公司本期利润下降，所得税费用随之下降。 其他应付款 10,269,552.98 -33.93% 主要是公司履行契约按进度支付了工程设备款、回购了2021年股权激励计划中条件未成就的限制性股票，致待付费用减少了。 递延收益 1,500,000.00 -60.00% 主要是公司参与的政府项目等收入减少，加上现有的递延项目按期结转导致递延收益的下降。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -3,231,558.80 34.57% 报告期内公司募投项目投入增加、银行借款减少，由此公司持有的货币资金减少，叠加存款利率的下降的影响，本期利息收入下降，导致财务费用较上年同期有所增加。 投资收益 62,532.93 -98.27% 主要是上期公司出售所持有的桂林银行股权获得了投资收益，导致本期投资收益同比下降。 信用减值损失 -7,116,467.77 -75.83% 主要是公司军品客户因业务特点回款周期较长，本期公司长账龄应收账款增加，相应坏账计提随之增加，但军品客户整体信用较高，发生坏账损失的风险较小。 营业外收入 7,700.39 -94.85% 主要是公司上年同期处置闲置资产，获得资产处置收益，导致本期 营业外收入同比减少。 营业外支出 76,002.46 990.71% 主要是公司控股子公司深圳市星辰智能控制有限公司变更仓库租赁地，赔付了违约金。 所得税费用 -707,884.94 -136.78% 主要是公司利润的减少，计提所得税费用减少。 净利润 7,403,938.21 -65.88% 净利润下降的主要原因：（1）受军品行业阶段性调整的影响，公司销售产品结构变化，高毛利率产品销售占比有所下降，导致公司整体毛利下降。虽然军品版块销售下滑，但公司整体营收仍然维持增长，军品采购恢复后，公司整体毛利将会有所提升。（2）由于行业特殊性，军品的应收账款的回款周期普遍较长。公司2020、2021年军品业务规模增大，导致在2023年2-3年、3年以上账龄的应收账款增加，本期信用减值损失较上年同期增长75.83%。军品客户整体信用较高，发生坏账损失的风险较小。（3）因公司上年同期出售持有银行股权非经常性获利3,491,047.59元导致本期净利润同比减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 16,550,245.27 241.61% 主要是公司上年持有的应收汇票到期收款增加，以及采购付款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -20,819,922.00 -31.50% 主要是公司上期投资设立四川中车尚成电气有限公司及参与桂林银行配股，投资资金流出较大。本期公司投资流出主要为募投项目的建设支出。 筹资活动产生的现金流量净额 -30,566,585.57 651.66% 主要是本期公司偿还了银行贷款，筹集资金减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 4,126,617.91 一标准定额或定量享受的政府补助除外）3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,302.07 非经常性损益合计 4,058,315.84 所得税影响数 603,057.11 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,455,258.73 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 43,454,019 50.79% 43,454,019 86,908,038 50.79% 其中：控股股东、实际控制人 10,875,436 12.71% 11,108,393 21,983,829 12.85% 董事、监事、高管 2,961,288 3.46% 2,961,288 5,922,576 3.46% 核心员工 3,238,164 3.78% 3,229,824 6,467,988 3.78% 有限售条件股份 有限售股份总数 42,103,461 49.21% 42,103,461 84,206,922 49.21% 其中：控股股东、实际控制人 32,626,312 38.13% 32,626,312 65,252,624 38.13% 董事、监事、高管 8,907,869 10.41% 8,907,869 17,815,738 10.41% 核心员工 569,280 0.67% 553,280 1,122,560 0.66% 总股本 85,557,480 - 85,557,480 171,114,960 - 普通股股东人数 5,698 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 桂林星辰电力电子有限公司 境内非国有法人 30,440,050 30,673,007 61,113,057 35.71% 45,660,076 15,452,981 2 吕虹 境内自然人 6,642,864 6,642,864 13,285,728 7.76% 9,964,296 3,321,432 3 丘斌 境内自然人 5,911,834 5,911,834 11,823,668 6.91% 8,867,752 2,955,916 4 马锋 境内自然人 4,957,200 4,957,200 9,914,400 5.79% 7,435,800 2,478,600 5 吕爱群 境内自然人 2,937,235 2,937,235 5,874,470 3.43% 4,405,854 1,468,616 6 刘群 境内自然人 2,059,279 2,028,974 4,088,253 2.39% 0 4,088,253 7 包江华 境内自然人 1,937,040 1,937,040 3,874,080 2.26% 2,905,560 968,520 8 吴勇强 境内自然人 1,810,682 1,810,682 3,621,364 2.12% 2,716,024 905,340 9 吕泽宁 境内自然人 1,271,670 1,276,670 2,548,340 1.49% 0 2,548,340 10 董燕 境内自然人 1,189,000 1,127,392 2,316,392 1.35% 0 2,316,392 合计 - 59,156,854 59,302,898 118,459,752 69.23% 81,955,362 36,504,390 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东吕虹，股东丘斌；两者为夫妻关系； 股东吕虹，股东丘斌，股东马锋，股东吕爱群，股东刘群，股东包江华，股东吴勇强，股东吕泽宁；共 同持有桂林星辰电力电子有限公司股权。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼