芳源股份：芳源股份2024年第三季度报告

证券代码：688148证券简称：芳源股份 转债代码：118020转债简称：芳源转债 广东芳源新材料集团股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 375,352,568.14 -20.66 1,415,347,195.01 -25.51 归属于上市公司股东的净利润 -52,490,655.25 不适用 -118,684,730.59 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -52,541,852.13 不适用 -140,761,282.19 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -27,990,616.79 不适用 基本每股收益（元/股） -0.10 不适用 -0.23 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.10 不适用 -0.23 不适用 加权平均净资产收益率（%） -5.87 不适用 -12.47 不适用 研发投入合计 21,256,480.91 -34.14 68,285,229.78 -18.13 研发投入占营业收入的比例（%） 5.66 减少1.16个百分点 4.82 增加0.43个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 3,316,811,481.52 3,086,457,078.84 7.46 归属于上市公司股东的所有者权益 870,205,158.10 1,045,863,556.37 -16.80 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -126,889.40 -214,226.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 81,035.42 1,617,508.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,784.94 24,526,673.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -2,265.92 3,853,404.51 少数股东权益影响额（税后） 合计 51,196.88 22,076,551.60 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 受金属价格下跌、下游需求增速放缓、限制性的贸易政策法案出台等因素影响，三元前驱体等部分产品销售数量及价格同比下降、产能利用率较低导致部分产品单位成本较高，叠加当期财务费用增加以及金属价格波动导致计提存货跌价损失等因素综合影响所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 基本每股收益_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益_年初至报告期末 不适用 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 主要系行业整体增速放缓，销售订单数量减少，公司采用“以销定产”为主的生产模式，导致采购原材料的支出减少所致。 研发投入合计_本报告期 -34.14 主要系2021年股权激励计划终止，计入研发支出的费用同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,745 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 罗爱平 境内自然 人 76,688,693 15.03 0 0 无 0 五矿创新股权投资基金管理（宁波）有限公司－五矿元鼎股权投资基金（宁波）合伙企业（有限合伙） 其他 40,450,761 7.93 0 0 无 0 贝特瑞新材料集团股份有限公司 境内非国 有法人 25,514,408 5.00 0 0 无 0 广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司 境内非国 有法人 25,140,000 4.93 0 0 无 0 广东芳源新材料集团股份有限公司回购专用证券账户 其他 23,780,652 4.66 0 0 无 0 吴芳 境内自然 人 17,332,100 3.40 0 0 无 0 袁宇安 境内自然 人 15,046,100 2.95 0 0 无 0 中科沃土基金－工商银行－中科沃土沃泽新三板16号资产管理计划 其他 11,173,859 2.19 0 0 无 0 江门市平方亿利投资咨询合伙企业（有限合伙） 其他 9,502,700 1.86 0 0 无 0 交通银行股份有限公司－汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金 其他 8,882,952 1.74 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 罗爱平 76,688,693 人民币普通股 76,688,693 五矿创新股权投资基金管理（宁波）有限公司－五矿元鼎股权投资基金（宁波）合伙企业（有限合伙） 40,450,761 人民币普通股 40,450,761 贝特瑞新材料集团股份有限公司 25,514,408 人民币普通股 25,514,408 广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司 25,140,000 人民币普通股 25,140,000 广东芳源新材料集团股份有限公司回购专用证券账户 23,780,652 人民币普通股 23,780,652 吴芳 17,332,100 人民币普通股 17,332,100 袁宇安 15,046,100 人民币普通股 15,046,100 中科沃土基金－工商银行－中科沃土沃泽新三板16号资产管理计划 11,173,859 人民币普通股 11,173,859 江门市平方亿利投资咨询合伙企业（有限合伙） 9,502,700 人民币普通股 9,502,700 交通银行股份有限公司－汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金 8,882,952 人民币普通股 8,882,952 上述股东关联关系或一致行动的说明 罗爱平、吴芳、江门市平方亿利投资咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一）2024年前三季度经营情况 2024年前三季度，公司实现营业收入141,534.72万元，其中第三季度实现营业收入37,535.26 万元，较上年同期均有下降。在海外新能源汽车销量相对疲软、磷酸铁锂等技术路线渗透率有所 提升的影响下，三元材料市场需求走低，主要客户三元前驱体需求量下降，导致公司三元前驱体产品出货量及销售收入均同比下降，系营业收入同比下降的主要原因。 2024年前三季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-11,868.47万元，主要系在三元前驱体等部分产品销量及售价下降的情况下，产能利用率较低，导致部分产品单位成本较高；本期可转债利息支出导致财务费用相较去年同期增加1,612.18万元；受金属价格波动影响，前三季 度共计提存货跌价损失3,666.81万元，综合导致公司处于亏损状态。 （二）多元化经营策略实施情况 2024年以来，公司坚持多元化经营策略，持续开拓新产品、新业务，以应对下游市场及行业变化带来的不利影响。2024年第三季度公司多元化经营策略的实施情况如下： 1、产品方面 今年以来公司积极推进盐类产品的产销，第三季度中间品硫酸镍、电池级碳酸锂产销量同比、环比均实现了大幅增长，对公司整体产能利用率提升起到了重要作用。前驱体方面公司保持深耕，第三季度镍钴二元前驱体销量同比、环比均持续实现上升，各型号NCM产品持续与客户对接进行研发，NCMA四元前驱体、NC二元超高镍前驱体已向客户送样。公司新开拓的湿电子化学品产品已向客户批量供货，产销量稳步增长，未来该相关品类产品有望成为公司新的业绩增长点。公司将持续推进各项产品的稳固发展，丰富产品线，拉升产能利用率，降低产品成本；同时 继续发挥自身技术优势，紧跟客户需求以及行业发展动向开展产品研发，巩固主营业务发展，提升核心竞争力及盈利能力。 2、业务方面 为持续推动碳酸锂业务的发展，拓宽碳酸锂原材料的供应，公司正积极向锂上游进行延伸。公司已与广东清远广清建材有限公司签署了合作协议，计划由双方共同出资3,000万元设立锂矿焙烧和浸出制卤水项目公司开展锂矿石加工业务。项目实施后将有利于公司拓展碳酸锂原材料种类和渠道，更加充分发挥公司在碳酸锂的技术、成本等优势。 此外，为应对国际贸易形势变化，公司积极破局，利用自身现代分离技术和功能材料制备技术优势，积极筹备开展海外合作项目，以技术输出的形式与海外企业进行合作，实现从产品出口到技术出口的跨越。 上述锂矿石加工项目涉及申请设立、项目备案、环评等外部审批程序的履行，项目在实施过程中可能面临有关政策调整、项目实施条件发生变化、项目进展及效益不达预期等方面的不确定因素；海外合作项目正在积极推进当中，尚存在不确定性，敬请投资者理性投资，注意投资风险。 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并