同力股份：2024年三季度报告

同力股份 证券代码:834599 陕西同力重工股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶磊、主管会计工作负责人安杰及会计机构负责人（会计主管人员）安杰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 7,034,124,038.29 5,722,412,739.35 22.92% 归属于上市公司股东的净资产 2,737,435,908.20 2,466,049,481.06 11.00% 资产负债率%（母公司） 57.93% 53.80% - 资产负债率%（合并） 61.08% 56.29% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 4,381,465,658.06 4,365,030,717.95 0.38% 归属于上市公司股东的净利润 459,879,705.77 438,317,371.91 4.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 439,021,830.12 415,720,728.86 5.60% 经营活动产生的现金流量净额 823,807,838.91 104,929,937.12 685.10% 基本每股收益（元/股） 1.0371 0.9905 4.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 17.64% 19.69% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.84% 18.68% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 1,569,542,784.37 1,060,399,853.39 48.01% 归属于上市公司股东的净利润 163,122,426.58 104,280,991.75 56.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 150,582,033.32 90,202,877.83 66.94% 经营活动产生的现金流量净额 673,142,345.58 -17,015,075.65 4,056.15% 基本每股收益（元/股） 0.3725 0.2356 58.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.15% 5.11% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.67% 4.00% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 1,628,135,572.46 74.96% 主要系销售回款银行电汇收款增加以及采购付款时银行电汇付款减少所致 存货 1,041,476,191.07 56.45% 主要系发出的在途商品数量有所增加以及大型化新能源产品单位价值增加所致 短期借款 65,640,000.00 121.09% 报告期新增招商银行3,920万贷款所致 应付票据 896,848,993.42 74.16% 主要系公司新增开具24,090万银行承兑汇票以及子公司新增开具12,894万银行承兑汇票所致 应付账款 1,403,412,318.44 44.42% 主要系物料采购未到结算期尚未支付的材料款增加所致 一年内到期的非流动负债 104,663,644.08 83.16% 主要系新增一年内到期长期借款所致 长期借款 98,054,440.00 205.87% 主要系新增进出口银行贷款9,805.44万元所致 租赁负债 29,841,783.53 -39.18% 主要系报告期支付租金1922.36万元导致租赁负债大幅下降所致 少数股东权益 0.00 -100.00% 主要系收购西安同力45%股权后变为全资子公司导致少数股东权益减少所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 20,346,124.78 61.26% 主要系新产品毛利较高导致增值税及附加税增加所致 销售费用 273,776,143.56 34.20% 主要系大型化产品、新能源产品相比成熟产品三包费增加所致 研发费用 121,811,063.57 100.53% 主要系本年度新车型研发投入多导致的研发材料费增加以及授予部分研发人员股权激励导致研发人员薪酬增加所致 财务费用 1,318,922.73 310.81% 主要系新增短期借款、长期借款对应的利息增加所致 其他收益 29,134,940.36 929.41% 主要系报告期先进装备制造企业增值税进项税额加计扣除所致 投资收益 -1,441,378.35 -107.83% 主要系上期主函数因其他股东增资稀释导致本公司丧失控制权，对其由成本法改为权益法核算。上期因控制权变更确认投资收益1471.14万元，本期按权益法核算确认投资损失144.14万元。 资产处置收益 23,272,404.37 413.92% 主要系报告期子公司西安同力新增二手车销售业务所致 营业外支出 567,392.19 83.87% 主要系上年同期计提预计负债-风险准备金-27.90万元计入营业外支出，今年同期计提预计负债-风险准备金调整计入信用减值损失，导致营业外支出同比大幅增加 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动有关的现金 12,263,423.09 79.22% 主要系报告期收到政府补助和各项保证金增加所致 支付的各项税费 228,842,051.34 41.63% 主要系新产品毛利较高导致增值税及附加税增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 180,936.00 -98.27% 主要系西安同力根据市场需求变动，拓展二手车销售业务，因该业务系子公司主营业务之一，故将对应现金流重分类至经营活动导致本期大幅减少。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,000,000.00 150.00% 主要系收到天津同力股权转让款增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,894,889.35 -30.17% 主要系本期支付生产基地项目设备采购及基建投资款同比减少所致 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 -100.00% 主要系2023年丧失控制权子公司持有的现金及现金等价物减少所致 吸收投资收到的现金 20,200,000.00 170.34% 主要系本期收到股权激励行权款所致 取得借款所收到的现金 192,194,440.00 1,841.36% 主要系本期新增贷款所致 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 -100.00% 主要系去年同期到期承兑保证金入账，今年报告期没有到期承兑保证金入账导致收到其他与筹资活动有关的现金出现100%下降 偿还债务所支付的现金 42,368,569.15 96.96% 主要系本期偿还借款4236.85万所致 支付其他与筹资活动有关的现金 162,871,144.52 561.42% 主要系本期新增承兑保证金所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 23,272,404.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,516,872.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -441,771.90 非经常性损益合计 28,347,504.84 所得税影响数 6,182,428.93 少数股东权益影响额（税后） 1,307,200.26 非经常性损益净额 20,857,875.65 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 69,623,772.65 87,467,786.74 递延所得税负债 2,277,066.86 20,433,849.88 所得税费用 80,535,188.94 80,847,957.87 未分配利润 925,277,975.89 925,105,952.98 少数股东权益 29,537,333.13 29,396,587.11 归属于母公司股东权益合计 2,024,991,393.47 2,024,819,370.56 股东权益合计 2,054,528,726.60 2,054,215,957.67 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 225,298,359 49.79% 1,825,000 227,123,359 49.75% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 725,000 725,000 0.16% 核心员工 0 0.00% 1,100,000 1,100,000 0.24% 有限售条件股 份 有限售股份总数 227,226,641 50.21% 2,175,000 229,401,641 50.25% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 143,447,538 31.70% 2,175,000 145,622,538 31.90% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 452,525,000 - 4,000,000 456,525,000 - 普通股股东人数 9,904 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 叶磊 境外自然人 80,966,629 600,000 81,566,629 17.8668% 81,416,629 150,000 2 山东华岳汇盈机械设备有限公司 境内非国有法人 76,941,479 0 76,941,479 16.8537% 76,602,500 338,979 3 许亚楠 境内自 59,704,293 600,000 60,304,293 13.2094% 60,154,293 150,000 然人 4 牟均发 境内自然人 20,213,662 -4,276,675 15,936,987 3.4909% 0 15,936,987 5 创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司－创金合信北交所精选单一资产管理计划 境内非国有法人 9,182,183 -626,331 8,555,852 1.8741% 0 8,555,852 6 胡芸 境内自然人 8