太湖雪：2024年三季度报告
太湖雪 证券代码:838262 苏州太湖雪丝绸股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡毓芳、主管会计工作负责人严建新及会计机构负责人（会计主管人员）严建新保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 476,430,927.32 517,049,817.29 -7.86% 归属于上市公司股东的净资产 314,985,730.42 313,944,375.67 0.33% 资产负债率%（母公司） 32.24% 37.62% - 资产负债率%（合并） 33.75% 39.12% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 336,955,590.00 347,740,386.03 -3.10% 归属于上市公司股东的净利润 14,754,620.80 25,021,135.08 -41.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,743,336.40 17,999,322.11 -29.20% 经营活动产生的现金流量净额 2,734,217.39 -27,667,998.55 109.88% 基本每股收益（元/股） 0.2853 0.4706 -39.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.70% 8.15% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.06% 5.87% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年同 期增减比例% 营业收入 98,465,443.59 117,331,420.85 -16.08% 归属于上市公司股东的净利润 3,571,609.71 9,301,407.92 -61.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,470,559.29 7,021,216.67 -50.57% 经营活动产生的现金流量净额 -1,377,521.27 -66,030,412.76 97.91% 基本每股收益（元/股） 0.0672 0.1750 -61.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.14% 2.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.11% 2.25% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 53,219,818.17 -49.55% 主要系报告期内执行营销渠道建设及品牌升级项目中的新增门店的装修费用和线上渠道营销推广费用支出。 交易性金融资产 26,825,646.06 88,738.23% 主要系报告期内投资理财增加所致。 应收账款 34,109,326.39 -48.14% 主要系报告期内客户东方优选（北京）科技有限公司应收账款余额减少22,246,558.14元；客户北京京东世纪信息技术有限公司和北京京东世纪贸易有限公司应收账款余额减少13,044,008.58元。 预付款项 6,064,629.61 762.65% 主要系为满足第四季度销售订单需求，期末采购原材料预付款增加。 其他应收款 3,763,944.25 -58.09% 主要系报告期内收到履约保证退回。 其他流动资产 13,708,320.45 32.73% 主要系报告期内营销推广服务商东预充值及直营门店装修进度款增加。 短期借款 60,000,000.00 33.11% 主要系报告期内短期借款增加所致。 应付账款 13,753,976.31 -75.95% 主要系报告期内实施“稳健发展、提质增效”的经营方针，期末应付货款减少。 应付职工薪酬 8,741,680.14 -34.65% 主要系报告期内支付上期计提的年终奖所致。 应交税费 3,812,991.45 47.22% 主要系报告期内应交增值税及企业所得税增加所致。 其他应付款 1,386,334.82 -68.17% 主要系报告期内往来款减少所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 3,099,959.62 388.19% 主要系报告期内租赁负债利息支出同比增加2,677,542.00元，汇兑收益同比减少1,038,332.17元,利息收入同比减少656,710.47元所致。 其他收益 3,624,300.14 -63.78% 主要系报告期内政府补助减少所致。 投资收益 124,961.42 -75.74% 主要系报告期内投资理财减少所致。 公允价值变动收益 456.93 100.07% 主要系公司上期投资结构化主体纳入合并报表范围，损益计入公允价值变动收益所致。 信用减值损失 683,487.07 -191.30% 主要系报告期内应收账款余额减少导致信用减值损失计提减少。 资产减值损失 -2,898,887.37 35.18% 主要系报告期内存货余额增加导致资产减值损失计提增加。 营业外支出 260,126.94 -84.97% 主要系报告期内对外捐赠同比减少820,420.00元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动有关的现金 17,413,949.27 50.57% 主要系报告期内收到履约保证退回。 支付的各项税费 8,961,422.80 -56.23% 主要系上期缴纳“2022年制造业缓交税费”6,047,939.10元。 收回投资收到的现金 31,004,550.00 -74.59% 主要系报告期内使用闲置自有资金投资理财及募集资金现金管理减少所致。 取得投资收益收到的现金 125,418.35 -75.65% 主要系报告期内使用闲置自有资金投资理财及募集资金现金管理减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,085,204.91 68.67% 主要系报告期内执行营销渠道建设及品牌升级项目中的新增直营门店的装修费用支出。 投资支付的现金 57,800,000.00 -62.25% 主要系报告期内使用闲置自有资金投资理财及募集资金现金管理减少所致。 取得借款收到的现金 78,923,500.00 102.37% 主要系报告期内短期借款增加所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 -100.00% 主要系上期回购股份专用证券账户利息收入677.35元。 偿还债务支付的现金 64,000,000.00 44.14% 主要系报告期内短期借款增加所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,932,240.96 148.43% 主要系报告期内实施2023年年度权益分派方案暨落实“提质守信重回报”行动，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税）所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 10,267,591.86 -39.06% 主要系上期实施股份回购,支付金额6,201,536.81元（不含印花税、佣金等交易费用）。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,930.10 计入当期损益的政府补助 2,469,430.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 125,418.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -247,391.84 非经常性损益合计 2,357,386.61 所得税影响数 346,102.21 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,011,284.40 线上渠道 2024年1-9月 占比 2023年1-9月 占比 增减比例 天猫 59,600,964.30 41.23% 70,845,779.56 47.77% -15.87% 京东 24,483,332.62 16.94% 16,666,795.08 11.24% 46.90% 抖音 16,466,182.08 11.39% 18,097,277.84 12.20% -9.01% 视频号 5,144,761.38 3.56% 150,915.12 0.10% 3309.04% 亚马逊 26,389,072.96 18.25% 26,100,241.80 17.60% 1.11% 海外官网 12,486,591.28 8.64% 16,439,813.19 11.09% -24.05% 合计 144,570,904.61 100.00% 148,300,822.59 100.00% -2.52% 补充财务指标： 渠道 2024年1-9月 占比 2023年1-9月 占比 增减比例% 线上渠道 155,888,463.77 46.48% 168,702,416.64 48.62% -7.60% 线下渠道 179,493,980.49 53.52% 178,285,061.37 51.38% 0.68% 合计 335,382,444.25 100.00% 346,987,478.01 100.00% -3.34% √适用□不适用 1.报告期内，公司线上线下渠道主营业务收入构成如下： 单位：元 报告期内，公司积极落实募集投资项目中的营销渠道建设及品牌升级项目，完善线上与线下、境内与境外双轮并举立体式销售模式。面对消费市场需求不及预期，蚕丝被类可选消费品类整体承压的环境，公司贯彻执行“稳健发展、提质增效”的经营指导思想，采用“线下渠道在核心区域市场开设品牌旗舰型超级体验店”、“线上渠道持续优化小红书、短视频内容创新，完善海外社媒矩阵布局”的营销策略，聚焦品牌势能，丰富产品矩阵，提升渠道运营质效，实现了持续稳健发展。报告期内，公司主营业务收入同比减少3.34%，其中线下渠道主营业务收入同比实现0.68%增长，线上渠道主营业务收入同比减少7.60%。 2.报告期内，公司线上主要销售渠道主营业务收入构成如下： 单位：元 报告期内，面对消费市场需求不及预期，蚕丝被类可选消费品类整体承压的环境，线上渠道国内市场天猫、京东等货架电商优化广告投放策略及产品上新，提高运营质效，稳固了公司在蚕丝被行业头部商家地位，其中京东实现同比增长46.90%；积极布局视频号“自播+达播”营销渠道，实现同比增长3309.04%；抖音电商营销策略从销售高速增长转为销售稳健增长下持续盈利能力的打造，目前已取得成效。线上渠道海外市场在内容创新上采用海外主流宣传模式及内容创新，获取更多高净值用户群体，运营端摒弃GMV最大化策略，开启单单赚钱的精细化运营模式，其中亚马逊实现同比增长1.11%。 3.报告期内，公司前五大客户情况如下： 单位：元 序号 客户名称 金额 占比 是否存在关联关系 1 北京京东世纪信息技术有限公司 北京京东世纪贸易有限公司 3
