博思软件：2024年三季度报告

证券代码：300525证券简称：博思软件公告编号：2024-109 福建博思软件股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 526,314,746.20 10.13% 1,243,713,095.97 12.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 72,610,758.67 15.45% 34,888,303.47 93.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 69,529,144.01 14.61% 22,683,104.12 148.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -330,355,946.24 3.05% 基本每股收益（元/股） 0.0973 14.61% 0.0468 91.80% 稀释每股收益（元/股） 0.0966 14.73% 0.0464 91.74% 加权平均净资产收益率 2.96% 0.04% 1.42% 0.58% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,002,790,020.19 4,295,413,294.76 -6.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,237,281,939.60 2,576,143,213.99 -13.15% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0973 0.0468 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 50,592.02 29,750.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,958,282.71 7,757,078.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,768,244.26 5,287,065.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,488.40 2,038,488.11 减：所得税影响额 -17,229.87 806,274.65 少数股东权益影响额（税后） 762,222.60 2,100,908.72 合计 3,081,614.66 12,205,199.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因 货币资金 894,212,796.58 1,392,169,317.37 -35.77% 主要是报告期内回购公司股票、及支付人工费等影响所致。 交易性金融资产 204,098,471.04 332,557,122.80 -38.63% 主要是本期减少理财投资所致。 应收票据 0.00 680,164.54 -100.00% 主要是商业承兑汇票到期影响所致。 应收款项融资 0.00 800,000.00 -100.00% 主要是银行承兑汇票到期影响所致。 开发支出 16,434,607.79 0.00 100.00% 主要是新增研发资本化支出所致。 短期借款 126,190,530.54 0.00 100.00% 主要是报告期内增加的银行借款。 应付职工薪酬 115,189,407.06 183,436,132.82 -37.20% 主要是本年发放上年年终奖所致。 应交税费 27,847,668.82 64,000,906.27 -56.49% 主要是本年缴纳上年增值税和所得税所致。 其他应付款 74,626,750.29 22,040,291.67 238.59% 主要是应付股权转让款所致。 递延收益 762,238.19 1,148,268.53 -33.62% 主要是与资产相关的政府补助转入其他收益所致。 库存股 77,369,503.14 0.00 100.00% 主要是回购公司股票所致。 (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 税金及附加 9,486,274.17 7,345,874.70 29.14% 主要是报告期增加房产税支出所致。 公允价值变动损益 1,541,348.24 885,504.00 74.06% 主要是报告期计提理财产品的公允价值所致。 资产处置收益 81,884.29 9,349.64 775.80% 主要是报告期处置固定资产所致。 营业外收入 51,504.51 186,711.58 -72.41% 主要是报告期收到违约金减少所致。 营业外支出 130,396.57 78,495.54 66.12% 主要是报告期报废固定资产所致。 (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -25,098,756.68 -361,484,159.49 93.06% 主要是报告期收回理财增加，及减少在建工程投入两者共同影响所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -137,428,213.01 661,054,329.36 -120.79% 主要是由于报告期内公司回购股票和分红导致现金流出增加，同时较上年同期子公司收到的股权融资款项减少，以上两方面因素共同作用所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,351 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈航 境内自然人 16.95% 126,447,904 94,835,928 质押 53,526,100 林芝腾讯科技有限公司 境内非国有法人 8.00% 59,659,892 0 不适用 0 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 3.92% 29,265,067 0 不适用 0 鹏华基金－中国人寿保 其他 2.62% 19,543,560 0 不适用 0 险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售）肖勇 境内自然人 2.38% 17,779,288 13,334,466 质押 8,396,000 郑升尉 境内自然人 1.66% 12,372,304 9,279,228 不适用 0 毛时敏 境内自然人 1.47% 10,975,370 8,231,527 质押 1,600,000 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 其他 1.36% 10,177,684 0 不适用 0 叶章明 境内自然人 1.11% 8,282,895 6,212,171 质押 4,792,000 余双兴 境内自然人 1.05% 7,843,288 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 林芝腾讯科技有限公司 59,659,892 人民币普通股 59,659,892 陈航 31,611,976 人民币普通股 31,611,976 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 29,265,067 人民币普通股 29,265,067 鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 19,543,560 人民币普通股 19,543,560 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 10,177,684 人民币普通股 10,177,684 余双兴 7,843,288 人民币普通股 7,843,288 何小梅 7,600,005 人民币普通股 7,600,005 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 7,476,361 人民币普通股 7,476,361 陆怡琼 7,220,440 人民币普通股 7,220,440 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 7,126,992 人民币普通股 7,126,992 上述股东关联关系或一致行动的说明 余双兴先生与何小梅女士互为配偶关系，除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东余双兴先生除通过普通证券账户持有1,652,790股外，还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,190,498股，实际合计持有7,843,288股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 710,392 0.09% 161,600 0.02% 7,126,992 0.96% 0.00 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 ☑适用□不适用 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 股东名称（全称） 本报告期新增/退出 期末转融通出借股份且尚未归还数量 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 新增 0.00 0.00% 7,126,992 0.96% （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈航 101,553,905 6,717,977 0