博思软件：2023年三季度报告

证券代码：300525证券简称：博思软件公告编号：2023-098 福建博思软件股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 477,897,283.51 5.11% 1,101,306,145.18 15.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,891,133.64 2.70% 18,075,897.74 68.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 60,665,372.61 7.86% 9,125,179.00 506.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -340,756,116.89 -119.74% 基本每股收益（元/股） 0.0849 -17.65% 0.0244 7.96% 稀释每股收益（元/股） 0.0842 -17.21% 0.0242 8.52% 加权平均净资产收益率 2.92% -1.10% 0.84% 0.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,761,269,570.74 3,247,153,421.37 15.83% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,413,343,775.69 2,107,529,473.50 14.51% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,305.27 84,388.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,047,857.67 6,746,950.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,354,520.85 3,603,054.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 330,129.58 3,391,011.27 减：所得税影响额 565,651.53 1,232,585.24 少数股东权益影响额（税后） 1,942,400.81 3,642,100.89 合计 2,225,761.03 8,950,718.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因 交易性金融资产 187,427,770.67 100,105,431.06 87.23% 主要是购买理财产品所致。 应收款项融资 0.00 1,215,650.00 -100.00% 主要是银行承兑汇票到期影响所致。 预付款项 28,242,585.03 13,405,728.91 110.68% 主要是预付供应商货款、云租赁款等影响所致。 其他应收款 193,247,421.25 54,549,379.70 254.26% 主要是新增履约保证金及股权投资款所致。 其他流动资产 15,369,868.38 11,262,760.63 36.47% 主要是留抵进项税增加所致。 长期股权投资 144,158,871.14 103,171,540.62 39.73% 主要是增加对联营企业的投资所致。 其他非流动资产 56,875,591.42 21,767,261.63 161.29% 主要是预付工程类款项、及购买人才福利住房共同影响所致。 短期借款 0.00 4,202,055.56 -100.00% 主要是银行借款已偿还。 应付职工薪酬 100,932,205.61 175,578,852.84 -42.51% 主要是发放上年年终奖所致。 应交税费 22,622,975.95 61,398,640.50 -63.15% 主要是缴纳上年应交的增值税和所得税所致。 其他应付款 37,265,923.41 17,579,570.05 111.98% 主要是应付现金股利所致。 其他流动负债 6,632,223.64 2,076,504.92 219.39% 主要是待转销项税增加所致。 长期借款 217,970,000.00 68,670,000.00 217.42% 主要是增加长期借款所致。 租赁负债 29,927,828.36 20,276,846.64 47.60% 主要是增加租赁合同影响所致。 长期应付款 0.00 2,566,899.25 -100.00% 主要是偿还一年内到期的投资款所致。 资本公积 797,702,329.96 588,739,431.03 35.49% 主要是计提股权激励成本，且股票期权行权及限制性股票归属增加股本所致。 (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 研发费用 310,016,216.64 217,694,740.86 42.41% 主要是研发人员薪酬增加所致。 财务费用 -7,619,077.37 -1,313,790.25 -479.93% 主要是银行存款利息支出减少，同时利息收入同比增加共同影响所致。 投资收益 -4,525,108.53 457,789.72 -1088.47% 主要是联营企业利润同比减少，确认的投资收益减少所致。 公允价值变动损益 885,504.00 20,945.27 4127.70% 主要是计提未到期理财公允价值所致。 信用减值损失 -11,650,985.96 -24,955,767.20 53.31% 主要是转回应收账款坏账准备计提数。 资产处置收益 9,349.64 181,617.95 -94.85% 主要是处置固定资产损益影响所致。 营业外收入 186,711.58 92,456.70 101.94% 主要是收到违约金收入所致。 所得税费用 11,921,264.37 5,534,785.39 115.39% 主要是计提递延所得税资产对所得税费用的影响所致。 (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -340,756,116.89 -155,074,431.79 -119.74% 主要是收到的税费返还减少，及支付职工的薪酬增加，两者共同影响所致。 投资活动产生的现金流量净额 -361,484,159.49 -174,909,338.28 -106.67% 主要是购买理财投资，及支付子公司投资款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 661,054,329.36 167,765,934.63 294.03% 主要是子公司吸收少数股东投资现金增加，及偿还债务、支付股利同比均有所减少，以上各项共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,407 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈航 境内自然人 16.84% 126,447,904 94,835,928 质押 49,533,600 林芝腾讯科技有限公司 境内非国有法人 7.95% 59,659,892 0 福建省电子信息（集团）有限责任公司 国有法人 4.48% 33,649,756 0 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 3.90% 29,265,067 0 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 其他 2.68% 20,112,437 0 鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 2.53% 18,971,060 0 肖勇 境内自然人 2.37% 17,779,288 13,334,466 质押 8,387,300 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.73% 13,000,000 0 郑升尉 境内自然人 1.65% 12,372,304 9,279,228 毛时敏 境内自然人 1.46% 10,975,370 8,429,527 质押 1,980,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 林芝腾讯科技有限公司 59,659,892 人民币普通股 59,659,892 福建省电子信息（集团）有限责任公司 33,649,756 人民币普通股 33,649,756 陈航 31,611,976 人民币普通股 31,611,976 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 29,265,067 人民币普通股 29,265,067 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 20,112,437 人民币普通股 20,112,437 鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 18,971,060 人民币普通股 18,971,060 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 13,000,000 人民币普通股 13,000,000 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 8,848,361 人民币普通股 8,848,361 余双兴 6,738,988 人民币普通股 6,738,988 全国社保基金四零四组合 6,270,580 人民币普通股 6,270,580 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 前10名无限售条件股东余双兴先生通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,844,198股，普通证券账户持股总数3,894,790股，合计持有公司股份6,738,988股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈航 94,835,928 0 0 94,835,928 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 肖勇 13,334,466 0 0 13,334,466 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 郑升尉 9,279,228 0 0 9,279,228 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 毛时敏 8,429,527 0