博思软件：2024年一季度报告

证券代码：300525证券简称：博思软件公告编号：2024-027 福建博思软件股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 259,881,431.52 224,553,829.18 15.73% 归属于上市公司股东的净利润（元） -56,289,440.20 -58,415,015.82 3.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -60,944,674.72 -61,494,557.69 0.89% 经营活动产生的现金流量净额（元） -301,165,833.82 -327,446,733.49 8.03% 基本每股收益（元/股） -0.0749 -0.0794 5.67% 稀释每股收益（元/股） -0.0749 -0.0794 5.67% 加权平均净资产收益率 -2.21% -2.80% 0.59% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 4,039,774,600.15 4,295,413,294.76 -5.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,537,344,696.68 2,576,143,213.99 -1.51% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0748 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,562.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,172,712.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,070,908.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,965,702.73 减：所得税影响额 631,994.84 少数股东权益影响额（税后） 925,656.64 合计 4,655,234.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因 开发支出 1,283,073.81 0.00 100.00% 主要是报告期内产品子公司研发投入增加所致。 应付职工薪酬 96,817,547.38 183,436,132.82 -47.22% 主要是本年发放上年年终奖所致。 应交税费 18,046,658.86 64,000,906.27 -71.80% 主要是本年缴纳上年应交的增值税和所得税所致。 库存股 6,509,221.40 0.00 100.00% 主要是回购公司股票所致。 (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 税金及附加 1,591,188.58 1,032,769.78 54.07% 主要是本期收入增加所致。 管理费用 83,775,514.28 64,151,013.48 30.59% 主要是管理人员薪酬增加所致。 财务费用 -2,757,024.79 -1,681,638.68 -63.95% 主要是报告期利息收入增加所致。 投资收益 -1,261,768.40 -2,784,662.81 54.69% 主要是联营企业利润增加所致。 公允价值变动损益 515,300.80 228,705.93 125.31% 主要是计提未到期理财公允价值增加所致。 信用减值损失 18,407,477.80 5,355,953.39 243.68% 主要是应收账款迁徙率降低导致本期应收账款坏账准备计提转回。 资产处置收益 13,934.53 -20,046.41 169.51% 主要是处置固定资产影响所致。 营业外收入 10,000.00 53,875.09 -81.44% 主要是报告期收到违约金减少所致。 (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 55,632,577.83 -156,731,994.03 135.50% 主要是报告期收回理财增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -4,171,442.05 34,083,903.36 -112.24% 主要是报告期减少银行借款，且回购公司股票共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,401 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈航 境内自然人 16.81% 126,447,904.0 0 94,835,928.00 质押 51,123,700.00 林芝腾讯科技有限公司 境内非国有法人 7.93% 59,659,892.00 0.00 不适用 0.00 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 3.89% 29,265,067.00 0.00 不适用 0.00 鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 2.52% 18,971,060.00 0.00 不适用 0.00 肖勇 境内自然人 2.36% 17,779,288.00 13,334,466.00 质押 8,387,300.00 郑升尉 境内自然人 1.65% 12,372,304.00 9,279,228.00 不适用 0.00 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 其他 1.50% 11,297,784.00 0.00 不适用 0.00 毛时敏 境内自然人 1.46% 10,975,370.00 8,231,527.00 质押 1,600,000.00 余双兴 境内自然人 1.12% 8,413,288.00 0.00 不适用 0.00 叶章明 境内自然人 1.10% 8,282,895.00 6,212,171.00 质押 3,902,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 林芝腾讯科技有限公司 59,659,892.00 人民币普通股 59,659,892.00 陈航 31,611,976.00 人民币普通股 31,611,976.00 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 29,265,067.00 人民币普通股 29,265,067.00 鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 18,971,060.00 人民币普通股 18,971,060.00 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 11,297,784.00 人民币普通股 11,297,784.00 余双兴 8,413,288.00 人民币普通股 8,413,288.00 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 7,476,361.00 人民币普通股 7,476,361.00 陆怡琼 7,110,440.00 人民币普通股 7,110,440.00 卓勇 6,173,982.00 人民币普通股 6,173,982.00 胡鸿轲 5,923,672.00 人民币普通股 5,923,672.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、股东余双兴通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份6,460,498股，普通证券账户持股总数1,952,790股，合计持有公司股份8,413,288股。2、股东陆怡琼通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份7,110,440股，无普通证券账户持股。3、股东卓勇通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,200,000股，普通证券账户持股总数4,973,982股，合计持有公司股份6,173,982股。4、股东胡鸿轲通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,149,112股，普通证券账户持股总数774,560股，合计持有公司股份5,923,672股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈航 101,553,905.00 6,717,977.00 0.00 94,835,928.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 肖勇 13,334,466.00 0.00 0.00 13,334,466.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 郑升尉 9,279,228.00 0.00 0.00 9,279,228.00 高管锁定股 按高管锁定股的 规定解限 毛时敏 8,429,527.00 198,000.00 0.00 8,231,527.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 叶章明 6,812,171.00 600,000.00 0.00 6,212,171.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 刘少华 4,290,300.00 0.00 0.00 4,290,300.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 张奇 1,638,582.00 388,037.00 0.00 1,250,545.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 林宏 848,458.00 0.00 0.00 848,458.00 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 合计 146,186,637.00 7,904,014.00 0.00 138,282,623.00 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、以集中竞价交易方式回购公司股份 基于对公司未来持续发展的信心及对公司价值的认可，为增强投资者