博思软件：2022年三季度报告

证券代码：300525证券简称：博思软件公告编号：2022-095 福建博思软件股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 454,678,865.38 31.90% 957,528,911.20 30.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 61,239,104.40 22.62% 10,731,432.42 280.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 56,243,718.46 20.80% -2,245,666.61 76.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -155,074,431.79 5.25% 基本每股收益（元/股） 0.1547 83.73% 0.0271 476.60% 稀释每股收益（元/股） 0.1525 82.63% 0.0267 468.09% 加权平均净资产收益率 4.02% 0.43% 0.71% 0.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,738,741,979.50 2,528,328,118.98 8.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,733,193,507.44 1,605,103,254.89 7.98% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 20,384.36 122,938.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,683,884.63 12,393,621.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 406,275.94 1,424,261.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,043,877.04 4,668,739.59 减：所得税影响额 821,717.63 2,091,544.96 少数股东权益影响额 （税后） 1,337,318.40 3,540,916.79 合计 4,995,385.94 12,977,099.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因 应收款项融资 60,000.00 560,000.00 -89.29% 主要是银行承兑汇票到期影响所致。 预付款项 26,522,096.82 11,554,319.98 129.54% 主要是预付各分公司、办事处房租及预付货款所致。 存货 166,375,599.15 112,548,537.33 47.83% 主要是未完工的定制开发项目产生的劳务成本增加所致。 其他流动资产 1,781,400.45 15,940,350.85 -88.82% 主要是留抵进项税减少所致。 长期股权投资 106,218,712.36 76,652,224.63 38.57% 主要是报告期内增加对联营企业的投资款，并确认投资收益所致。 在建工程 256,817,317.54 131,969,583.27 94.60% 主要是子公司在建办公大楼支出。 使用权资产 56,074,089.31 37,429,028.19 49.81% 主要是增加租赁合同影响所致。 其他非流动资产 6,985,393.06 318,459.00 2093.50% 主要是预付工程款增加所致。 短期借款 55,602,055.56 42,023,527.78 32.31% 主要是增加银行借款所致。 合同负债 172,666,770.86 122,338,879.28 41.14% 主要是公司本期收到客户按进度支付的项目款增加所致。 应付职工薪酬 76,626,244.97 164,760,479.90 -53.49% 主要是报告期发放上年年终奖所致。 应交税费 23,575,634.99 64,449,566.59 -63.42% 主要是报告期缴纳上年应交的增值税和所得税所致。 其他应付款 92,882,082.35 6,925,851.19 1241.09% 主要是代收员工持股计划款影响所致。 其他流动负债 7,810,482.48 2,013,178.47 287.97% 主要是待转销项税增加所致。 长期借款 68,742,485.00 0.00 100.00% 主要是增加长期借款所致。 租赁负债 39,125,029.67 13,950,921.88 180.45% 主要是增加租赁合同影响所致。 长期应付款 2,611,872.67 5,037,003.33 -48.15% 主要是支付一年内到期的投资款所致。 实收资本 603,091,927.00 399,741,366.00 50.87% 主要是资本公积转增股本所致。 库存股 0.00 79,905,849.29 -100.00% 主要是员工持股计划受让回购股份所致。 (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 营业收入 957,528,911.20 730,992,545.09 30.99% 主要是本报告期各项业务持续发展，特别是政府智慧财政财务领域和公共采购领域收入与上年同期相比增长较大。 营业成本 392,190,989.64 277,450,669.24 41.36% 主要是随营业收入上涨而相应增加的人工费和外包服务成本。 财务费用 -1,313,790.25 732,927.21 -279.25% 主要是银行存款利息支出减少所致。 其他收益 30,332,945.50 21,310,370.15 42.34% 主要是收到的政府补助增加所致。 投资收益 457,789.72 2,158,594.26 -78.79% 主要是理财收益减少所致。 公允价值变动损益 20,945.27 0.00 100.00% 主要是计提未到期理财公允价值影响所致。 信用减值损失 -24,955,767.20 -14,395,908.13 -73.35% 主要是计提的应收账款坏账准备增加所致。 资产处置收益 181,617.95 -226,980.03 180.01% 主要是处置固定资产收益影响所致。 营业外收入 92,456.70 227,611.15 -59.38% 主要是本期资产报废处理减少所致。 所得税费用 5,534,785.39 3,782,903.77 46.31% 主要是本期计提递延所得税资产对所得税费用的影响所致。 (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 筹资活动产生的现金流量净额 167,765,934.63 -151,006,155.97 211.10% 主要是本期吸收投资及银行借款增加现金流入影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,213 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈航 境内自然人 17.47% 105,373,253 79,029,939 质押 38,820,960 林芝腾讯科技有限公司 境内非国有法人 8.24% 49,716,577 0 福建省电子信息（集团）有限责任公司 国有法人 4.92% 29,695,663 0 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 其他 4.17% 25,123,844 0 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 3.24% 19,563,399 0 肖勇 境内自然人 2.46% 14,816,073 12,070,704 质押 8,423,550 东方证券股份有限公司－中庚价值先锋股票型证券投资基金 其他 1.93% 11,656,502 0 郑升尉 境内自然人 1.71% 10,310,253 7,732,689 毛时敏 境内自然人 1.64% 9,916,242 7,437,181 质押 3,323,850 叶章明 境内自然人 1.37% 8,277,179 6,744,007 质押 1,992,900 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 林芝腾讯科技有限公司 49,716,577 人民币普通股 49,716,577 福建省电子信息（集团）有限责任公司 29,695,663 人民币普通股 29,695,663 陈航 26,343,314 人民币普通股 26,343,314 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 25,123,844 人民币普通股 25,123,844 福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划 19,563,399 人民币普通股 19,563,399 东方证券股份有限公司－中庚价值先锋股票型证券投资基金 11,656,502 人民币普通股 11,656,502 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 7,373,634 人民币普通股 7,373,634 余双兴 6,827,325 人民币普通股 6,827,325 基本养老保险基金一二零三组合 5,055,819 人民币普通股 5,055,819 何小梅 4,824,421 人民币普通股 4,824,421 上述股东关联关系或一致行动的说明 余双兴先生与何小梅女士互为配偶关系，除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈航 52,686,626 0 26,343,313 79,029,939 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 肖勇 8,047,136 0 4,023,568 12,070,704 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 郑升尉 5,155,126 0 2,577,563 7,732,689 高管锁定股 按高管锁定股的规定解限 毛时敏 4,958,121 0 2,479,060 7,437,181 高管锁定股