龙软科技：北京龙软科技股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：688078证券简称：龙软科技 北京龙软科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 74,200,313.47 -34.17 214,572,140.02 -14.82 归属于上市公司股东的净利润 13,534,887.22 -47.21 49,050,483.24 -23.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,860,418.39 -46.39 48,942,505.22 -22.61 经营活动产生的现金流量净额 1,851,784.04 不适用 -17,970,218.20 不适用 基本每股收益（元/股） 0.19 -47.22 0.68 -23.60 稀释每股收益（元/股） 0.19 -47.22 0.68 -23.60 加权平均净资产收益率（%） 1.81 减少1.94个百分点 6.69 减少2.87个 百分点 研发投入合计 14,333,389.33 31.19 38,966,985.53 20.22 研发投入占营业收入的比例（%） 19.32 增加9.62个百分点 18.16 增加5.29个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 898,311,488.34 902,385,156.85 -0.45 归属于上市公司股东的所有者权益 756,839,733.40 719,442,658.80 5.20 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 37,143.36 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,431.00 29,683.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 347,591.62 1,376,064.65 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -710,853.42 -1,321,362.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -36,299.63 12,629.87 少数股东权益影响额（税后） 921.32 合计 -325,531.17 107,978.02 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 涉及金额 原因 增值税即征即退 9,152,031.75 见说明 公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。公司管理层认为，增值税即征即退与公司正常经营业务—软件产品的开发及销售密切相关，且有财政部、国家税务总局发布的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)，国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号文）、财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文）作为政策依据。该项政策长期有效，多年来本公司均依据该政策获得相应的即征即退收入，因此不属于性质特殊或偶发性的事项，不将其列报为非经常性损益不会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力的正常判断。基于上述考虑，管理层未将此项即征即退收入列报为非经常性损益项目。 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -34.17 受季节性影响本期验收项目减少，收入减少 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -47.21 本期收入季节性减少，公司加大市场推广力度和研发投入，净利润减少 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -46.39 本期收入季节性下降，研发投入持续增加，净利润减少 经营活动产生的现金流量净额_本报告期 不适用 本期收款金额大幅增加，回款结构中现汇比例大幅增加，使得本期经营活动产生的现金流量净额由负转正。 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 本年度收款金额增加，回款结构中现汇比例增加，使得累计经营活动产生的现金流量净额负数减少。 基本每股收益（元/股）_本报告期 -47.22 本期净利润季节性减少，每股收益减少 稀释每股收益（元/股）_本报告期 -47.22 本期净利润季节性减少，每股收益减少 研发投入合计_本报告期 31.19 本期公司加大在矿井高级智能化及人工时空智能等方面的投入，研发费用增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 4,864 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 毛善君 境内自然人 33,359,466 45.76 0 0 无 0 任永智 境内自然人 2,118,179 2.91 0 0 无 0 郭兵 境内自然人 1,629,807 2.24 0 0 无 0 尹华友 境内自然人 1,258,214 1.73 0 0 无 0 李尚蓉 境内自然人 1,253,205 1.72 0 0 无 0 雷小平 境内自然人 834,621 1.14 0 0 无 0 马振凯 境内自然人 738,289 1.01 0 0 无 0 石定钢 境内自然人 570,523 0.78 0 0 无 0 郭创南 境内自然人 555,000 0.76 0 0 无 0 郭俊英 境内自然人 525,000 0.72 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 毛善君 33,359,466 人民币普通股 33,359,466 任永智 2,118,179 人民币普通股 2,118,179 郭兵 1,629,807 人民币普通股 1,629,807 尹华友 1,258,214 人民币普通股 1,258,214 李尚蓉 1,253,205 人民币普通股 1,253,205 雷小平 834,621 人民币普通股 834,621 马振凯 738,289 人民币普通股 738,289 石定钢 570,523 人民币普通股 570,523 郭创南 555,000 人民币普通股 555,000 郭俊英 525,000 人民币普通股 525,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东及实际控制人毛善君先生与公司自然人股东李尚蓉女士为兄妹关系，公司自然人股东李尚蓉女士和尹华友先生为夫妻关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 上述股东中，股东石定钢通过普通证券账户持有公司股票106,041股，通过投资者信用账户持有公司股票464,482股，合计持有570,523股；股东郭创南通过普通证券账户持有公司股票295,000股，通过投资者信用账户持有公司股票260,000股，合计持有555,000股。除上述情况外，公司未知悉其他前十名股东及前十名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并资产负债表2024年9月30日 编制单位：北京龙软科技股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 93,418,042.95 99,418,078.10 结算备付金 拆出资金交易性金融资产 60,701,360.09 91,310,998.18 衍生金融资产应收票据 17,257,691.04 46,289,121.34 应收账款 520,227,339.56 507,038,071.46 应收款项融资预付款项 4,002,776.65 2,370,222.18 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 19,361,278.51 11,016,931.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 48,957,862.55 18,526,849.82 其中：数据资源合同资产 44,645,201.91 41,107,911.74 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,118,011.27 6,856,448.82 流动资产合计 815,689,564.53 823,934,633.19 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 9,404,485.69 3,267,218.80 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 2,473,418.33 2,446,256.70 固定资产 42,034,861.26 44,274,617.59 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 4,800,241.93 3,758,361.43 无形资产 444,120.25 670,784.10 其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉 9,696,953.54 9,696,953.54 长期待摊费用 1,809,872.67 1,789,019.15 递延所得税